2023年证券基础高频必背考点：合格境内机构投资者(QDII)

资格认定较为严格

基金管理公司

①净资产不少于2亿元人民币；

②经营证券投资基金管理业务达2年以上；

②在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产。

证券公司

①各项风险控制指标符合规定标准；

②净资本不低于8亿元人民币；

③净资本与净资产比例不低于70%；

④经营集合资产管理计划业务达1年以上；

⑤在最近一个季度末资产管理规模不少于20亿元人民币或等值外汇资产。

许可投资的证券品种和比例存在一定限制

禁止行为

除中国证监会另有规定外，基金、集合计划不得有下列行为：

购买不动产；购买房地产抵押按揭；购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；购买实物商品；除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金（不得超过资产净值的10%）。利用融资购买证券，投资金融衍生品除外；参与未持有基础资产的卖空交易；从事证券承销业务；中国证监会禁止的其他行为。

投资比例

单只基金、集合计划

①持有同一家银行的存款不得超过基金、集合计划净值的20%，在基金、集合计划托管账户的存款可以不受上述限制。

②持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不得超过基金、集合计划净值的10%，指数基金可以不受上述限制。

③持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金、集合计划资产净值的10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金、集合计划资产净值的3%。

④持有的非流动性资产市值不得超过基金、集合计划净值的10%。

⑤持有的境外基金的市值合计不得超过基金、集合计划净值的10%，持有货币市场基金可以不受上述限制。

基金、集合计划

⑥不得购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层，同一境内机构投资者管理的全部基金、集合计划不得持有同一机构10%以上具有投票权的证券发行总量，指数基金可以不受上述限制。

同一境内机构投资者

⑦管理的全部基金、集合计划持有的任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的20%。

进出境资金受到监控

①托管人应在合格投资者资金汇出、汇入后2个工作日内，通过资本项目信息系统报送合格投资者资金汇出、汇入的明细情况。

②托管人应在每月结束后5个工作日内，通过资本项目信息系统报送上个月合格投资者境外投资资金汇出入、结购汇、资产分布及占比等信息。

③合格投资者应在每个会计年度结束后4个月内，向国家外汇管理局报送上一年度境外投资情况报告（包括投资额度使用情况、投资收益情况等）。