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分红派息、配股及股东大会网络投票

　　一、分红派息（重点、选择题）
　　主要掌握两大交易所现金股利和股票股利派发的日程安排。并注意区分两大交易所的不同规定及A股和B股的不同日程安排，容易混淆，记忆难度较大
　　★ 含义：分红派息主要是上市公司向其股东派发红利和股息的过程，股东实现自己权益的过程（理解）
　　★ 形式：现金股利和股票股利
　　★ 由董事会根据公司盈利水平和股息政策确定分红派息方案，提交股东大会审议。通过登记结算公司的交易清算系统进行的。
　　例题：
　　关于分红派息，以下说法错误的是( )。
　　A、 上海公司分红派息工作须在年终结算之前进行
　　B、 分红派息的形式有现金股利
　　C、 分红派息是股东实现自己权益的过程
　　D、 分红派息的形式有股票股利
　　答案：C
　　(一)A股现金红利派发日程安排
　　1．申请材料送交日(T-5日前)。 权益分派公告日5个交易日前
　　2．中国结算公司上海分公司核准答复日(T+3前)。
　　公告日3个交易日前审核申报材料并作出答复。
　　3．向证券交易所提交公告申请日(T-1日前)。证
　　在确定的权益登记日3个交易日前，向证券交易所申请信息披露。
　　4．公告刊登日(T日)。证券发行人在指定报刊上刊登实施权益分派的公告。 、
　　5．权益登记日(T+3日)。
　　权益登记日不得与配股、增发、扩募等发行行为的权益登记日重合，并确保自向中国结算公司上海分公司提交申请表之日至权益登记日期间，不得因其他业务改变公司的股本数或权益数。
　　6．除息日(T+4日)。
　　7．发放日(T+8日)。
　　★现金红利发放日前的第二个交易日16：O0前，将发放款项汇至中国结算公司上海分公司指定的银行账户。
　　★结算公司收到相应款项后，在现金红利发放日前的个交易日闭市后，通过资金结算系统将现金红利款项划付给指定的证券公司。
　　★投资者可在发放日领取现金红利。
　　★未办理指定交易的A股投资者，其持有的现金红利暂由中国结算公司上海分公司保管，不计息。
　　★一旦投资者办理了指定交易，中国结算公司上海分公司结算系统自动将尚未领取的现金红利划付给指定的证券公司。
　　(二)B股现金红利派发日程安排
　　1．申请材料送交日为T一5日前。
　　2．中国结算公司上海分公司核准答复l3为T-3日前。
　　3．向交易所提交公告申请日为T-1日前。
　　4．公告刊登日为T日。
　　5．后交易日为T+3日。
　　6．权益登记日为T+6日。
　　7．现金红利发放日为T+11日。
　　未办理指定交易及暂无指定结算证券公司：持有股份的现金红利暂由中国结算公司上海分公司保管，不计息。
　　派送红股和公积金转增股本：送股登记日闭市后，将向证券公司传送指定交易投资者送股明细数据库。投资者无须办理任何申领手续。至送股登记日的下一个交易日，所有流通股的送股部分可到投资者账上，并可在以后上市流通。
　　(三)A股送股日程安排
　　上海证券交易所A股送股日程安排如下：
　　1．申请材料送交日为T一5日前。
　　2．结算公司核准答复日为T一3日前。
　　3．向证券交易所提交公告申请日为T一1日前。
　　4．公告刊登日为T日。
　　5．股权登记日为T+3日。
　　(四)B股送股日程安排——上海证券交易所市场
　　1．申请材料送交日为T一5日前。
　　2．结算公司核准答复日为T一3日前。
　　3．向证券交易所提交公告申请日为T一1日前。
　　4．公告刊登日为T日。
　　5．后交易日为T+3日。
　　6．股权登记日为T+6日。
　　二、配股缴款（重点难点）
　　含义：（理解）股东配股缴款的过程既是公司发行新股筹资的过程，也是股东行使优先认股权的过程。
　　(一)配股权证及其派发、登记
　　配股权证是上市公司给予其老股东的一种认购该公司股份的权利证明。
　　我国A股的配股权证不挂牌交易，不允许转托管。
　　(二)认购配股缴款的操作流程（了解）
　　目前，配股是充分利用证券交易所覆盖全国的营业网点和交易清算系统来组织实施。
　　1、上海交易所流程
　　承销商：买入 投资者卖出
　　按照有关规定，在配股缴款过程中，证券公司不得向客户收取佣金、过户费和印花税等交易费用。证券交易所免收证券公司的手续费。
　　申报账户的配股数量小于或等于证券公司的可配股总数，且小于或等于该账户的可配股数量，则按申报数量确认，否则配股无效
　　例题：
　　1、根据上海证券交易所的规定，配股缴款时证券经营机构不得收取的费用包括( )。
　　A、 印花税 B、 佣金 C、 过户费 D、 手续费
　　答案：ABC
　　2、根据深圳证券交易所的配股操作流程，在缴款期内，投资者在托管证券公司处认购配股，如超额申报认购配股，则超额部分不予确认。
　　答案：对
　　3、在认购配股操作中，由于是申报卖出，因此证券交易所，利用电脑交易撮合系统的控制（　　）的功能即可判别客户拥有配股权证的数量，一旦确认即可撮合成交。
　　A、 买空 B、 卖空 C、 多头 D、 申报
　　答案： B
　　2、深圳交易所流程
　　认购期为5个工作日，逾期视同放弃
　　配股缴款期内刊登提示公告3次
　　可以多次申报，可以撤单，如超过配股数量，超过部分不予确认（与上交所不同）
　　配股发行不向投资者收取手续费
　　三、股东大会网络投票
　　(一)沪、深证券交易所的网络投票系统（重点难点）
　　1、上海：
　　(1)投票代码，交易所设置
　　(2)买卖方向：买入
　　(3)申报价格：代表股东大会议案，申报2元代表表决议案二，如2．01代表对议案组2项下的个议案
　　(4)申报股数
　　申报l股代表同意，申报2股代表反对，申报3股代表弃权
　　选举票数超过1亿票的，应通过现场进行表决。
　　注意以下细节性考点：表决申报不能撤单；对同一议案不能多次进行表决申报，多次申报的，以次申报为准；同时持有同一家上市公司A股和B股的股东，应通过A股和B股交易系统分别投票。对于该股东未表决或不符合规定要求的投票申报的议案，按照弃权计算。
　　2．深圳：
　　(1)投票代码（“36+原证券代码的后四位”）及投票简称（××投票）“昨日收盘价”字段（议案总数）。
　　(2)买卖方向：买入
　　(3)价格：股东大会议案序号，如2．00元代表议案二，2．0l元代表议案二中子议案；如议案三为选举董事，则3．01元代表位候选人，3．02元代表第二位候选人，依此类推。
　　(4)数量。l股代表同意，2股代表反对，3股代表弃权。
　　(5)对同一议案的投票只能申报一次，不能撤单。
　　(6)不符合上述规定的投票申报，视为未参与投票。
　　注意区分上海和深圳的不同规定
　　例题：
　　1、对于股东大会网络投票，召开股东大会的上市公司要提前（　　）刊登公告，在公告中说明是否要进行网络投票。
　　A、 15天 B、 30天 C、 45天 D、 60天
　　答案：B
　　2、关于深圳证券交易所网络投票系统的说法正确的是（ ）（1分）
　　A 买卖方向为买入 B、 委托价格项填报股东大会议案序号
　　C、 申报股数用来代表表决意见 D、对同一议案，投票只能申报一次，不能撤单
　　答案：ABD
　　(二)中国结算公司的网络投票系统（理解）
　　流程：
　　(1)登录网站www．chinaclear．cno
　　(2)输入网上用户名、密码及附加码。
　　(3)点击“投票表决”下的“网上行权”。
　　(4)浏览股东大会列表，选择具体的投票参与方式。
　　(5)进行投票。
　　例题：
　　1、使用中国证券登记结算有限责任公司网络投票系统进行投票的具体流程包括( )。
　　A．向结算公司提交网络申请
　　B．登录中国证券登记结算有限责任公司网站注册
　　C．到身份验证机构办理身份验证，激活用户名
　　D．使用用户名、密码及附加码登录网站
　　【答案】BCD
　　【解析】根据操作流程，投资者办理股东大会网络投票等网络服务业务，需首先登录中国结算公司网站注册，然后到证券公司营业部(“身份验证机构”)办理身份验证。投资者办理身份验证，须遵循“先注册、后激活”的程序。投资者办理身份验证并激活网上用户名后，即可参加今后各有关上市公司股东大会网络投票。流程如下：①登录网站www．chinaclear．cn；②输入网上用户名、密码及附加码；③点击“投票表决”下的“网上行权”；④浏览股东大会列表，选择具体的投票参与方式；⑤进行投票。