2014年证劵从业考试《证券投资基金》权威预测试卷(4)

91、 计价错误的处理包括（　　）。
A．基金管理公司应制订估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正
B．当计价错误达到或超过基金资产净值的0．25％时，基金管理公司应及时向监管机构报告
C．当计价错误达到或超过基金资产净值的0．5％时，基金管理公司应当公告、通报基金托管人
D．基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任


92、 封闭式基金份额上市交易，应符合以下哪些条件（　　）。
A．基金募集金额不低于1亿元人民币
B．基金合同期限为5年以上
C．基金募集金额不低于2亿元人民币
D．基金份额持有人不少于1000人


93、 根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，当基金托管人发现基金管理人的投资指令违规时，应当（　　）。
A．及时报告中国证券业协会
B．提示管理人或向监管机构报告
C．拒绝执行
D．及时报告基金份额持有人


94、 基金托管人申请取得基金托管资格，应当具备的条件有（　　）。’
A．总资产和资本充足率符合有关规定
B．设有专门的基金托管部门，取得基金从业资格的专职人员达到法定人数
C．有安全保管基金财产的条件，有安全高效的清算、交割系统，有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施
D．有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度


95、 下列关于基金年度报告的表述，正确的有（　　）。
A．基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件
B．基金托管人是基金年度报告的编制者和披露义务人
C．目前，基金年度报告采用在管理人网站上披露正文作为披露的唯一方式
D．基金年度报告包括基金投资组合报告的披露


96、 基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人有（　　）。
A．基金托管人
B．召集基金份额持有人大会的基金份额持有人
C．基金管理人
D．证券业协会


97、 下列关于具体投资品种的估值方法正确的是（　　）。
A．交易所上市股票和权证以开盘价估值
B．交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值
C．交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值
D．送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值


98、 （　　）给出的是单位风险的超额收益率。
A．道琼斯指数
B．夏普指数
C．特雷诺指数
D．詹森指数


99、 （　　）由登记公司或交易所按有关规定收取。
A．印花税
B．交易佣金
C．过户费
D．经手费


100、 基金税收主要涉及的是（　　）的税收问题。
A．基金作为一个营业主体
B．基金管理人作为基金营业主体
C．基金托管人作为基金营业主体
D．投资者买卖基金