2023年证券从业《证券市场基本法律法规》模拟练习题（7.4）

根据《证券公司监督管理条例》的规定，国务院证券监督管理机构对治理结构不健全、内部控制不完善、经营管理混乱、设立账外账或者进行账外经营、拒不执行监督管理决定、违法违规的证券公司，应当责令其限期改正，并可以采取下列措施：

(1)责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告;

(2)对证券公司及其有关董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人给予谴责;

(3)责令处分有关责任人员，并报告结果;

(4)责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利;

(5)对证券公司进行临时接管，并进行全面核查;

(6)责令暂停证券公司或者其境内分支机构的部分或者全部业务、限期撤销境内分支机构。证券公司被暂停业务、限期撤销境内分支机构的，应当按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。

根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》 第五条规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

(1)非法募集资金金额在1000万元以上的;

(2)虚增或者虚减资产达到当期资产总额30%以上的;

(3)虚增或者虚减营业收入达到当期营业收入总额30%以上的;

(4)虚增或者虚减利润达到当期利润总额30%以上的;

(5)隐瞒或者编造的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续12个月的累计数额达到最近一期披露的净资产50%以上的;

(6)造成投资者直接经济损失数额累计在100万元以上的;

(7)为欺诈发行证券而伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的;

(8)为欺诈发行证券向负有金融监督管理职责的单位或者人员行贿的;

(9)募集的资金全部或者主要用于违法犯罪活动的;

(10)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

证券经营机构及其工作人员在开展证券相关业务活动中，应当严格遵守规定及其他相关规定，不得谋取不正当利益或者向公职人员、客户、正在洽谈的潜在客户及其他利益关系人输送不正当利益，不得干扰或者唆使、协助他人干扰证券监督管理或者自律管理工作。