2023年证券从业《证券市场基本法律法规》模拟练习题（9.22）

证券公司应当在报送年度报告的同时向中国证监会相关派出机构报送年度合规报告。年度合规报告包括下列内容：

(1)证券公司和各层级子公司合规管理的基本情况;

(2)合规负责人及合规部门履行合规管理职责情况;

(3)公司违法违规行为、合规风险的发现、监管部门和自律组织处罚及整改情况;

(4)合规管理有效性的评估及整改情况;

(5)合规人员配置情况、合规性专项考核情况、合规负责人及合规管理人员薪酬保障落实情况;

(6)中国证监会及其派出机构要求或证券公司认为需要报告的其他内容。

证券公司的董事、高级管理人员应当对年度合规报告签署确认意见，保证报告的内容真实、准确、完整;对报告内容有异议的，应当注明意见和理由。

健康良好的行业文化是行稳致远的立身之本，是服务实体经济的内在要求，也是全面深化资本市场改革的重要保障，更是防范金融风险的有力抓手。

金融机构应当履行以下管理人职责：依法募集资金，办理产品份额的发售和登记事宜;办理产品登记备案或者注册手续;对所管理的不同产品受托财产分别管理、分别记账，进行投资;按照产品合同的约定确定收益分配方案，及时向投资者分配收益;进行产品会计核算并编制产品财务会计报告;依法计算并披露产品净值或者投资收益情况，确定申购、赎回价格;办理与受托财产管理业务活动有关的信息披露事项;保存受托财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;以管理人名义，代表投资者利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;在兑付受托资金及收益时，金融机构应当保证受托资金及收益返回委托人的原账户、同名账户或者合同约定的受益人账户;金融监督管理部门规定的其他职责。