41．申请发行境外上市外资股的企业，必须符合的基本条件是——。
A筹资用途符合国家产业政策
B 按市场预期合理市盈率计算，预计筹资额不好于5000万美元
C符合国家有关固定资产投资立项的规定
D符合国家有关利用外资政策的规定
E符合我国有关境外上市的法律、法规和规则
42．在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司应满足的主要条件是——。
A公司上市时的股票总市值不少于1.5亿港元，而由公众持有的股票市值不少于1亿港元
B公司必须在相同的管理层人员的管理下有不少于3年的足够和合适的业绩
C除非联合证券交易所特许，公司必须有至少两名执行董事常居香港
D公司在上市后的至少3年期间必须聘用保荐人
E公司必须委任两名授权代表，作为上市公司与联合证券交易所之间的主要沟通渠道
43．境内企业申请到香港创业板上市的条件有——。
A经省级人民政府或国家经贸委批准、依法设立并规范运作的股份有限公司
B公司及其主要发起人符合国家有关法规和政策，在最近3年没有重大违法、违规行为
C符合香港创业板上市规则规定的条件
D上市保荐人认为公司具备发行上市可行性并依规定承担保荐责任
E国家科技部认证的高新技术企业优先批准
44．为实现境外募股与上市的目标，企业股份制改组方案一般应当遵循的基本原为——。
A突出主营业务
B避免同业竞争，减少关联交易
C保持较高的利润总额与资产利润率
D避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍
E明确股份有限公司与个关联企业的经济关系
45．尽职调查的主要作用在于：——。
A使中介机构增强对企业的了解，以便发现问题
B使中介机构掌握有关企业的第一手资料，真实的写出招股书和其它相关资料
C尽职调查要求中介机构必须真正尽到自己的责任
D准备招股说明书的验证备忘录
E提供法律意见
46．法律顾问的主要职责是——。
A协助企业完成股份制改造
B调查、收集企业的个方面资料
C出具外资股发行法律意见书
D准备招股说明书的验证备忘录
E协助编制招股说明书
47．外资股发行准备中，会计师事务所的任务主要有——。
A 对公司的资产进行评估
B对公司的财务状况进行审计
C出具会计师报告
D对公司盈利预测进行审核
E对公司的资产重组提出意见
48．国际推介的主要目的是——。
A查明长期投资者的需求情况，保证重点销售
B替投资者作出盈利预测
C使投资者了解发行人的情况，作出价格判断
D利用销售计划，形成投资者之间的竞争，最大限度的提高价格评估
E为发行人与投资者保持关系打下基础
49．国际推介的内容包括——。
A送达配送信息备忘录和招股文件
B散发配送信息备忘录和招股文件
C发行人及相关专业机构宣讲推介
D想投资者发送预订邀请文件并询查定价区间
E传播有关的声像文字资料
50．国际债券的发行方式主要有——。
A私募 B公募 C代销 D包销 E助销
51．在招股说明书中，发行人应简介员工及其社会保障情况，主要包括——。
A员工人数及变化情况
B员工专业结构
C员工受教育程度
D员工年龄分布
E发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等
52．上市公司作出发行新股的决定，应当按照下列要求披露有关信息——。
A本次发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知
B 本次发行议案经董事会表决通过后，应当在3个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知
C股东大会通过本次发行议案后，公司应当在2个工作日内公布股东大会决议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样
D股东大会通过本次发行议案后，公司应当在3个工作日内公布股东大会决议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样
E对于与本次发行有关的关联交易，公司董事会应当在公告中保证该项交易符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争
53．招股说明书的编制应遵循的要求是——。
A引用的数据应注明资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据
B引用的数字应采用阿拉伯数字，有关金额只能指人民币金额
C发行人可编制招股说明书外文译本
D招股说明书文本幅面不受限制
E不得有祝贺性、广告性和恭维性的内容
54．在上市公司发行新股招股说明书中，发行人应披露前次募集资金运用的情况，包括——。
A前次募集资金的方式B前次募集资金的到位时间C前次募集资金数额D验资机构名称E前次募集资金时承诺的资金用途与实际运用情况的比较说明
55．在招股说明书中，发行人应视实际情况，根据重要性原则披露主营业务的情况，主要包括——。
A发行人主要业务的构成
B前两年的主要产品（或服务）及其生产能力
C每种主要产品或服务的主要用途
D主要产品的工艺流程或服务的流程图
E每种主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成
56．在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括——。
A向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
B向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
C对前3名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比
D对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比
E如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%，则应披露其名称及采购或销售的比例
57．在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露——。
A被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据
B被收购企业的基本情况及最近两个完整会计年度及最近两期的主要财务会计数据
C收购的股份或资产
D所收购股份或资产的评估、定价等情况
E收购兼并后参股、控股的比例及其控制情况
58．在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自股票上市之日起作到——。
A承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告，披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会、证券交易所的监督管理
B承诺发行人在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中出现的消息后，将及时予以公开澄清
C发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事发行人股票的买卖活动
D发行人没有无记录的负债
E发行人没有无记录的资产
59．担任主承销商的证券公司应当重点关注下列事项，并在尽职调查报告中予以说明——。
A公司现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生的现金流量净额为负，可能出现支付困难
B公司最近2年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释
C公司内部控制制度存在较大缺陷
D公司可能不具备可持续发展的能力，经营存在重大不确定性
E公司资金大量闲置，资金存放缺乏安全和有效的控制，或者大量资金用于委托理财
60．招股说明书中，发行人所披露的风险因素之一是财务风险，它包括——。
A资产流动性风险
B担保等或有负债的风险
C特定收购兼并项目的风险
D债务结构不合理的风险
E难以持续融资的风险
