2010年证券从业资格考试《发行与承销》预测试题

　　三、判断题(正确选“A．”，错误选“B．”。)
　　 131．非现场检查主要是通过手工或计算机系统对上市公司上报的年度报告等资料进行定期和不定期的统计分析以及时发现存在的问题。()
　　 132．董事会成员中必须有公司职工代表。()
　　 133．逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民检察院指定有关人员组成清算组进行清算。()
　　 134．经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或部分资产实施无偿划转的，可以不对相关国有资产进行评估。()
　　 135．保荐机构在履行保荐期间未勤勉尽职的，其责任不因持续督导期届满而免除或者终止。()
　　 136．专项复核会计师应对复核事项提出明确的复核意见，不得以“未发现”等类似的消极意见代替复核结论。()
　　 137．首次公开发行股票的财务与会计方面，发行人应当最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较高者为计算依据。()
　　 138．首次发行的股票在中小企业板上市的，发行人及其主承销商可以根据初步询价结果确定发行价格，不再进行累计投标询价。()
　　 139．超额配售选择权行使完成后的5个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露以下有关超额配售选择权的行使情况。()
　　 140．初步询价的询价对象和参与累计投标、申购的股票配售对象应在初步询价截止日11：30点半前完成在中国证券业协会的登记备案工作。()
　　 141．发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应说明冠以此名的依据。()
　　 142．发行申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。申请文件中的页码必须与目录中的页码相符，例如，第四章4-1的页码标注为：4-1-1，4-1-2，4-1-3…4-1-n。()
　　 143．在每次报送书面文件的同时，发行人应报送两份相应的电子文件(应为标准D．oC．或rtf文件)。发行结束后，发行人应将募集说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案。()
　　 144．上市公司申请增发新股的可流通股份上市，根据相关规定应向证券交易所提交中国证监会的核准文件。()
　　 145．深圳证券交易所网站的网址为：http：//www.SSe.com.cn。()
　　 146．在现行多种价格的公开招标方式下，财政部不允许承销商在发行期内自定销售价格。()
　　 147．在公司债券可在全国银行间债券市场交易流通的条件中，实际发行额不少于人民币10亿元且单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20％。()
　　 148．国际开发机构人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由中国人民银行核定。()
　　 149．根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》等法规，我国股份有限公司在发行B．股时，不允许与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。()
　　 150．在外资股招股说明书的编制过程中，作为招股说明书附件的有关专业性结论在第三个阶段即验证指引或验证备忘录的编制时完成。()
　　 151．1999年7月14日，中国证监会发布《关于企业申请境外上市有关问题的通知》，明确提出国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，凡符合境外上市条件的，均可向中国证监会提出境外上市申请。()
　　 152．2005年5月23日，中国人民银行发布了《短期融资券管理办法》。根据该办法规定，短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。()
　　 153．在交易所市场国债承销团成员的最低法定资本金要求是其注册资本金必须在8亿元以上。()
　　 154．中国证监会负责对证券公司股票承销业务的检查和调查。在调查过程中，如果存在适当的理由，证券经营机构的主要负责人和直接相关人员可以回避或推迟调查。()
　　 155．我国股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。()
　　 156．外商投资企业作为公司发起人，以公司作为组织形式向其他公司投资时，其在公司中所占股本的比例，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资总额及单项投资的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。()
　　 157．股份有限公司增加或减少资本，经董事会2／3以上的董事表决通过即可执行。()
　　 158．累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。()
　　 159．在清算期间，如果公司存续，可以开展经营活动。()
　　 160．在企业改组为股份公司后，公司拥有包括各出资者投资的各种财产而形成的法人财产权。()
　　 161．检查风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性。()
　　 162．非国家控股公司的股份制企业资产评估，由董事会或股东大会批准资产评估申报和对评估结果确认。()
　　 163．国有资产监督管理机构收到核准申请后，对符合核准要求的，及时组织有关专家审核，在30个工作日内完成对评估报告的标准；对不符合核准要求的，予以退回。()
　　 164．如果注册会计师在审计过程中认为被审计单位的会计处理方法严重违反《企业会计准则》及国家其他有关财务会计法规的规定，或者委托人提供的会计报表严重失实，且被审计单位拒绝调整，此时，注册会计师应出具否定意见的报告。如被审单位拒绝接受否定意见，注册会计师可拒绝发表意见。()
　　 165．审计报告应当由具有证券从业资格的审计师及其所在的事务所签字盖章。()