2010年3月证券从业资格考试《发行与承销》试题及答案

　　二、多选题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。其中，每题至少有两项符合题目要求)
　　61、直接融资包括的内容有()。
　　A.银行信贷
　　B.股票融资
　　C.公司债务融资
　　D.贴现
　　标准答案：b,c
　　62、上市公司公开发行新股包括()。
　　A.向原股东配售股份
　　B.向不特定对象公开募集股份
　　C.向特定对象发行股票
　　D.向原股东公开募集股份
　　标准答案：a,b
　　解　　析：上市公司发行新股，可以公开发行，也可以非公开发行。其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。
　　63、证券公司应向()报送年度报告。
　　A.中国证监会
　　B.公司住所地的中国证监会派出机构
　　C.中国证券业协会
　　D.中国证券登记结算公司
　　标准答案：a,b,c,d
　　64、H股上市公司的公司治理要求包括()。
　　A.公司上市后须至少有3名执行董事常驻香港
　　B.需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长
　　C.发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会
　　D.审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事
　　标准答案：b,c
　　解　　析：H股上市公司的公司治理要求：(1)公司上市后须至少有两名执行董事常驻香港。故A错误。(2)需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相•关财务管理专长。故B正确。(3)发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会。c正确。(4)审核委员会成员需有至少3名成员，并必须全部是非执行董事。D错误。
　　65、上市公司增发新股过程的信息披露包括()。
　　A.发行公告
　　B.招股意向书
　　C.路演公告
　　D.上市公告
　　标准答案：a,b,c,d
　　66、境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有()。
　　A.尽职调查
　　B.持续督导
　　C.信息披露
　　D.监督管理
　　标准答案：a,b
　　解　　析：境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有尽职调查和持续督导。
　　67、上市公司全体()应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。
　　A.董事
　　B.核心技术人员
　　C.监事
　　D.高级管理人员
　　标准答案：a,c,d
　　解　　析：上市公司全体董事、监事、高级管理人员应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。保荐人及保荐代表人应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担相应的法律责任。
　　68、并购重组审核委员会的主要职责是()。
　　A.审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件
　　B.审核证券服务机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书
　　C.鼓励股票升值
　　D.打压股市泡沫
　　标准答案：a,b
　　69、下列各项中，属于总体审计计划的是()。
　　A.审计目标
　　B.被审计单位的基本情况
　　C.审计小组组成及人员分工
　　D.审计策略
　　标准答案：b,c,d
　　解　　析：审计计划有总体审计计划和具体审计计划之分，审计目标是具体审计计划的内容之一。
　　70、境内上市外资股的投资主体为()。
　　A.外国的自然人、法人和其他组织
　　B.定居在国外的中国公民
　　C.中国港、澳、台地区的自然人
　　D.拥有外汇的境内居民
　　标准答案：a,b,c,d