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单项选择题
1、在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量（　　）以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入（　　）以上的交易。
A．5％；5％
B．5％；10％
C．10％；5％
D．10％；10％


2、根据《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（　　）列入公司法定公积金。
A．5％
B．15％
C．5％～10％
D．10％


3、 变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人（　　）次回售的权利，有关回售公告（　　）。
A．1，至少发布3次
B．2，至少发布3次
C．2，至少发布2次
D．2，至少发布5次


4、下列属于可转换证券筹资特点的是（　　）。
A．可转换证券通过出售看跌期权可降低筹资成本
B．大部分的可转换债券都是有抵押的债券
C．利用可转换证券筹资的成本要高于普通公司债券
D．可转换证券有利于未来资本结构的调整


多项选择题
5、下列关于保险公司次级定期债务的表述，正确的是（　　）。
A．保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，募集人才能偿付本息
B．保险公司次级债务募集人在无法按时支付利息或偿付本金时，债权人可以向法院申请对募集人实施破产清偿
C．保险公司募集的次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值
D．保险公司次级债务是指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单负债和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务


6、在有效申购总量经确认后，按以下（　　）等办法配售新股。
A．当有效申购总量等于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者的实际申购量配售
B．当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，不再配售，直接宣布发行失败
C．当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者实际申购量配售后，余额按照招股说明书或招股意向书所确定的方式处理
D．当有效申购总量大于拟向二级市场投资者配售的总量时，沪、深证券交易所按每1 000股有效申购量配一个号的规则，对有效申购进行统一连续配号


7、上市公司向深圳证券交易所申请办理创业板新股发行时应提交下列（　　）文件。
A．中国证监会的核准文件
B．经中国证监会审核的全部发行申报材料
C．发行具体实施方案和发行公告
D．相关招股意向书或者募集说明书


不定项选择题
8、 境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有（　　）。
A．境外上市方案。
B．持续盈利能力的说明与前景
C．境外上市是否符合中国证监会的规定
D．上市公司维持独立上市地位承诺


判断题
9、影响国债销售价格的因素中，市场利率的高低及其变化对国债销售价格起着显著的导向作用。（　　）


10、向原股东配股，拟配股数量不得超过本次配股前股本总额的20％。（　　）