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单项选择题
1、 企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（　　）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
A．8个月
B．6个月
C．4个月
D．3个月


2、公开发行可转换公司债券的上市公司，其近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　）。
A．3％
B．5％
C．6％
D．7％


3、 混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务，或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人只可以延期支付该债券的利息。（　　）


4、 在对首次公开发行股票的发行人的股本变化情况进行披露时，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（　　），在国有法人股股东之后标注（　　），并披露前述标识的依据及标识的含义。
A．“SS"，“SL”
B．“SL"，“SLS”
C．“SS”，“SLS”
D．“SS”，“LSL”


多项选择题
5、 上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对（　　）作出决议。
A．转股期
B．发行数量
C．募集资金用途
D．转股价格的确定和修正


6、对存在同业竞争的，拟发行上市公司可以采取以下（　　）措施加以解决。
A．收购具有同业竞争的产业
B．引入第三方，转化成外部竞争
C．竞争方将有关业务转让给无关联的第三方
D．放弃存在同业竞争的业务


不定项选择题
7、 在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（　　）。
A．当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股
B．当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产
C．当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
D．当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，由控股公司和原企业上级单位共同享有无形资产产权的折股


8、 发行人对外担保采用（　　）方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。
A．抵押
B．质押
C．保证
D．按揭


判断题
9、派生分立指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司不
存在。（　　）


10、辅导报告作为公司申请股票发行和上市的必备文件，与公开发行股票公司申报材料均应报中国证监会的派出机构。 （　　）