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根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司业务部门承担的内控职责,说法正确的有()。

来源:233网校 2024-03-23 19:39:42

根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司业务部门承担的内控职责,说法正确的有()。

A.相关业务人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任

B.业务部门仅接受证券公司上级管理部门的业务检查和指导

C.相关业务人员有义务向证券公司报告内部控制的缺陷并及时加以纠正

D.业务部门负责人对其业务范围内的具体作业程序和风险控制措施进行自我检查和评价

参考答案:AD
参考解析:B项错误,业务部门和分支机构的负责人负责对其业务范围内的具体作业程序和风险控制措施进行自我检查和评价,并接受证券公司上级管理部门和监督检查部门的业务检查和指导。C项错误,直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员有义务向证券公司报 告内部控制的缺陷,并及时加以纠正。
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