考点1：客户信息的分类（★★）
分类依据 | 类别 | 内容 |
理财规划需要 | （1）基本信息 | 客户的姓名、年龄、联系方式、工作单位与职务、国籍、婚姻状况、健康状况，以及重要的家庭、社会关系信息(包括需要供养父母、子女信息) |
（2）财务信息 | 客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户情况等) | |
（3）个人兴趣及人生规划和目标 | 包括职业和职业生涯发展，客户性格特征、风险属性、个人兴趣爱好及志向，客户的生活品质及要求，受教育程度及投资经验、人生观、财富观等 | |
是否属于财务信息 | （1）财务信息 | 客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势等。 财务信息是制定个人财务规划的基础和依据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。 |
（2）非财务信息 | 其他相关的信息，如客户的社会地位、年龄、投资偏好、风险承受能力等。 | |
定量与定性的关系 | （1）定量信息 | 普通个人和家庭档案（姓名、身份证号码、性别、出生日期、年龄、婚姻状况、学历、就业情况、配偶及抚养赡养状况等）； 有关财务顾问的信息；资产和负债；收入与支出；保单信息；雇员福利；养老金规划；现有投资情况；其他退休收益；客户的事业信息；遗嘱。 |
（2）定性信息 | 目标陈述；健康状况；兴趣爱好；就业预期；风险特征；投资偏好；预期生活方式改变；理财决策模式；理财知识水平；金钱观；家庭关系；现有和预见的经济状况；其他计划假设。 |
【2021真题】
考点2：客户信息收集方法（★★★）
初级信息 | 次级信息 | |
含义 | 只能通过和客户沟通获得的关于客户的个人和财务的资料。这是理财规划师进行分析和拟定计划的基础。 | 从政府部门或金融机构公布的信息中获得的宏观经济信息。 |
收集方法 | 开户资料、调查问卷、面谈沟通、电话沟通 |
考点3：个人资产负债表的项目及其内容（★★）
1、个人资产负债表：又称财务状况表，表示个人在一定日期（通常为各会计期末）的财务状况（资产、负债和净资产）的主要会计报表，资产负债表利用会计平衡原则（会计恒等式为净资产=资产-负债），将合乎会计原则的“资产、负债、股东权益”科目，以特定日期的静态情况为准，浓缩成一张报表。
2、个人资产负债表的内容
（1）资产分类、额度及其与总资产的占比情况： 客户个人/家庭资产主要可以分为金融资产和实物资产两大类，而金融资产可以进一步细分为现金及现金等价物和其他金融资产。 资产按其流动性（资产的变现能力和支付能力）划分为： ①固定资产：包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等； ②流动资产：也叫短期资产，包括货币资金、活期存款、短期投资、应收票据、应收账款和存货等 （2）负债分类、额度及其与总负债的占比情况：客户个人/家庭负债可以按用途分为消费负债和投资负债；也可以按期限来分为短期负债和长期负债。 ①短期负债：也叫流动负债，是将在一年(含一年)或超过一年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应付股利、应交税金、其他暂收应付款项、预提费用和一年内到期的长期借款等。 ②长期负债：又称非流动负债，是偿还期在一年或超过一年的一个营业周期以上的债务，包括长期借款、应付债券、长期应付款。 （3）净资产额度：净资产是客户总资产减去总负债的差额，可用于衡量在某一时点上客户能够真正支配的财富价。 |
考点4：个人现金流量表的项目及其内容（★★）
1、个人现金流量的含义及其作用
含义 | 反映个人一定时期的现金收入与支出情况。 现金流量表分为：收入、支出和盈余（或赤字）三个部分，一般以12个月为一个时间段，将客户在该时期内的收入、支出情况分别列出。 |
作用 | （1）有助于发现个人消费方式上的潜在问题。 （2）有助于找到解决这些问题的方法。 （3）有助于更有效地利用财务资源。 |
2、个人现金流量表的项目及其内容
（1）主要收入的分类、额度及其与总收入的占比情况
（2）主要支出的分类、额度及其与总支出的占比情况
（3）结余额度
考点5：预测客户未来收入的方法（★★★）
预测客户未来收入 | |
含义 | （1）估计客户收入最低情况下的收入 （2）客户正常情况下的收入。 |
未来收入的分类： （1）常规性收入：也可称经常性收入、持久性收入，是人们可以预料的能够长期连续获得的常规性收入，一般是在上一年收入的基础上作出合理的预期，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。 特点：相对稳定，对消费支出的水平具有决定性的意义。 （2）临时性收入：也称暂时性收入、非常规性收入，是人们由于某种偶然的机会或特殊事件导致的收入。（不可预测） 临时性收入是指临时性的津贴费、补助、稿费、讲课费等。 一般情况下，临时性收入的消费倾向较低，从业人员应该根据客户的具体情况进行重新估计。 | |
应关注的重点 | （1）尽量对比较确定的收入项目进行预测 （2）对收入的增长率抱谨慎态度 （3）关注收入现金流入的时间点 |
考点6：预测客户未来支出的方法（★★★）
预测客户未来支出 | |
含义 | （1）满足客户基本生活的支出。 （2）客户期望实现的支出水平。 |
主要内容 | （1）日常生活支出预算项目：衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算； （2）专项支出预算： ①子女教育或财务支持支出预算； ②赡养支出预算； ③旅游支出； ④其他爱好支出预算； ⑤保费支出预算； ⑥本息还贷支出预算； ⑦私家车换购或保养支出预算； ⑧家居装修支出预算。 |
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