近日一条#专家建议不要在1月制定新年计划#内容被推上热搜，2019年还有几天就要结束了，相信大家都在想着做新年计划了。虽然每年的计划基本没有完成过，但做新年计划好像已经成为一种迎接新年的仪式。仪式感重要，结果也同样重要，计划老是完不成我们还是要反思一下这是为什么呢？本文就从投资顾问业务的角度讨论一下我们的理财规划。
说理财规划之前我们先明确一下个人情况，你做的是个人理财规划还是家庭理财规划？本文主要讨论个人理财规划，关于家庭理财规划有什么问题可以在评论下方留言讨论。
一、明确现金、消费和债务管理的目标
我们日常生活中很多方面会需要用到现金，现金管理其实就是手上的钱如何花心里要有个数，而不是有钱就多花没钱就少花，更甚者欠钱也要花。消费管理是指在一定社会经济条件下，管理主体为了达到某种既定的目标，依据一定的原则，运用一定的管理手段，对消费行为、过程、结果进行预测、计划、引导、控制、协调的活动过程。我们强调消费的合理性，即消费要考虑到收入、资产水平、家庭情况、实际需要等因素。由于个人收入和支出的波动性，需要进行负债管理来帮我们平衡这种波动。
二、了解现金预算的编制内容和程序
合理的现金预算是实现个人理财规划的前提条件，根据自己的目前的财务状况、支出模式及目标，会得到一项一比较实际的预测。预算编制的程序包括：
每月按照预算科目记账，可以得出实际的收入、费用支出、资本支出与储蓄及预算金额的比较。根据差异的金额或比率大小，可分析差异原因来改进。差异分析有几点需要注意的：
（1）总额差异的重要性大于细目差异，先前说了我们根据预算科目记账，但每个月细目支出难免有波动，总额差异更重要。
（2）要定出追踪的差异金额或比率门槛，即当差异到达哪个比例或者哪个比率时需要引起注意，后续进行跟踪。
（3）依据预算的分类个别分析。
（4）刚开始做的预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善，如果预算和实际情况相差太大，后续难免要调整。某个项目支出少是因为情况特殊还是实际就不需要这么多？某个项目支出过多后续应该控制支出还是要适当调整预算？
（5）如果实在无法降低支出，就要设法增加收入，节流能节的终究有限，如果目前收入无法满足支出，就要想办法开源了。
三、现金预算控制
现金预算的控制方法是：认知需要=储蓄动机+开源节流的努力方向，有了认知需求之后才会想要储蓄，然后想办法开源节流产生储蓄。
一是可以分析我们在衣、食、住、行各个方面的支出，哪方面是明显高于平均比例的，就着重控制这方面的支出。二是可以通过将兴趣爱好往更专业的方面发展，增加收入。更直接的我们可以通过提升自身的专业素养、职业能力等来提升自身工作能力，提高薪资。更多职业能力提升来233网校，14年品牌的一站式学习网站。233网校提供金融、职业、建筑、财会等4大类20多种考试的在线培训、考试报考、免费题库等考试服务。【点击进入233网校课程中心】
