风险管理的组织架构

风险管理的流程（★）

（1）风险的识别：感知风险、分析风险。

（2）风险的衡量：敏感性分析法、波动性分析法、压力测试。

（3）风险的应对：风险偏好管理、风险限额、风险定价与拨备、风险缓释以及应急计划。

（4）风险的监测、预警与报告：风险管理部作为风险监测的部门，负责构建公司的风险监测体系。包括：建立健全风险监测制度，设计风险监测指标，搭建风险监测系统，对公司范围内各项业务与风险管理活动中风险进行持续监测并处理、报告监测结果，督导专管部门的风险监测工作。

风险偏好与风险容忍度（★★）

（1）风险偏好是公司决策层综合考虑多种风险因素后作出的一种更高层次的承诺、而风险容忍度是考虑到风险状况的不断变化为每一个具体的风险因素设定的量化的可接受水平。

（2）风险偏好是战略性的，通常以定性描述为主；风险容忍度是风险偏好的具体体现，是对风险偏好的进一步量化和细化。

（3）风险偏好是公司战略目标的一个雨要决定因素.在风险管理体系中居于宏观的主导地位；风险容忍度表现为公司在不同业务板块和不同控制维度上的总体边界。

（4）风险偏好的设定通常从战略角度出发、采取“自上而下”的设定方法；而风险容忍度更接近于业务单元，与实际风险特征联系紧密，通常采用“自下而上”和“自上而下”相结合的方式设定。

风险限额的原则和理念、风险限额的类别（★）

（1）原则：RAROC最大化原则、体现风险管理是一种基金的事前管理、对风险的实时动态管理。

（2）类别

信用风险限额指标：单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额等。

市场风险限额指标：VaR限额，产品或组合敞口限额、敏感度限额、止损限额等。

操作风险限额指标：操作风险损失率、监管处罚率、千人重大操作风险事发率、千人发案率、案件风险率、操作风险事件败诉率、信息系统主要业务时段可用率、操作风险经济资本率等。

流动性风险限额指标：流动性比例、存贷比、流动性覆盖率、净稳定资金比率、流动性缺口率、核心负债依存度、单日现金错配限额、一个月累计现金错配限额、最大十家存款集中度、最大十家金融同业集中度等。

国别风险限额指标：对某一个国家的国别风险敞口等。

限额管理的环节（★）

（1）风险限额设定

（2）风险限额监测

（3）超限额处置

资本定义和功能（★★★）

（1）定义：金融机构自身拥有或能永久支配、使用的资金，是金融机构从事经营活动必须注入的资金

（2）功能

①为金融机构提供融资；

②抵御风险损失，保证公司正常运营，为避免破产提供缓冲余地；

③资本显示金融机构的实力和信誉，向债权人和投资者树立信心；

④限制业务过度扩张和承担风险；

⑤维持金融体系的稳定。

资本的主要类别（★★）

（1）账面资本：在资产负债表上反映的资本（实收资本、资本公积、盈余资本、未分配利润）。

（2）经济资本：金融机构为了吸收一定置信水平下的非预期损失而应该具备的资本。

（3）监管资本（净资本）：金融机构应满足监管的最低要求计算的资本。

核心净资本=净资产-优先股及永续次级债等资产项目的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目

附属净资本=长期次级债×规定比例-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目

压力测试（★★）

（1）定义：指将整个金融机构或资产组合置于某一特定压力情景之下，然后测试该金融机构或资产组合在这些关键市场便利突变压力下的表现状况，以考虑它们是否能经受得起这种市场的突变。

（2）原则：全面性原则；实践性原则；审慎性原则；前瞻性原则。

（3）流程与方法

①确定测试目的，选择测试对象；

②制订测试方案，确定测试方法；

③设置测试情景，确定风险因素；

④明确传导模型，收集测试数据；

⑤实施压力测试，分析报告测试结果；

⑥制定和执行应对措施。