风险管理的政策和机制要求（★★★）
风险管理制度与落实 | 制定并持续完善风险管理制度，通过评估、稽核、检查和绩效考核等手段保证风险管理制度的贯彻落实。 |
授权管理体系 | 建立健全授权管理体系，确保公司所有部门、分支机构及子公司在被授予的权限范围内开展工作，严禁越权从事经营活动。 |
建立风险指标体系 | 制定包括风险容忍度和风险限额等的风险指标体系，并通过压力测试等方法计量风险、评估承受能力、指导资源配置。 |
开展新业务的风险管理 | 建立针对新业务的风险管理制度和流程，明确需满足的条件和公司内部审批路径。新业务应当经风险管理部门评估并出具评估报告。 |
风险管理应急机制 | 针对流动性危机、交易系统事故等重大风险和突发事件建立风险应急机制，明确应急触发条件、风险处置的组织体系、措施、方法和程序，并通过压力测试、应急演练等机制进行持续改进。 |
风险管理与绩效考核 | 证券公司应当建立与风险管理效果挂钩的绩效考核及责任追究机制，保障全面风险管理的有效性。 |
风险管理与信息管理 | 全面、系统、持续地收集和分析可能影响实现经营目标的内外部信息，识别公司面临的风险及其来源、特征、形成条件和潜在影响，并按业务、部门和风险类型等进行分类。 |
风险管理机制 | ①建立评估标准并进行风险控制；②建立逐日盯市等机制并进行报告；③建立压力测试机制并实施；④选择与公司风险偏好相适应的应对策略与机制；⑤建立在各层级畅通的风险沟通机制。 |
风险管理工作报告 | 审慎性、预见性原则。 |
