第二周周考模拟卷

1.经各级人民政府批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，分别由其国有资产监督管理机构负责()。

A.核准

B.备案

C.审查

D.登记

2.根据《证券法》“证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理”的规定，建立的客户交易结算资金()制度。

A.第三方托管

B.第三方存管

C.第三方保管

D.第三方交易

3.()是我国第一只开放式基金。

A.淄博基金

B.基金开元

C.基金金泰

D.华安创新

4.客户在买卖上海证券交易所上市的证券时，必须填写在()开设的证券账户号码。

A.证券经纪商

B.中央结算公司

C.中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

D.证券交易所

5.一般情况下，变动收益证券比固定收益证券()。

A.风险低，收益低

B.风险高，收益低

C.风险低，收益高

D.风险高，收益高

6.金融期货最先出现的产品，主要用于规避汇率风险的是()。

A.利率期货

B.外汇期货

C.股票期货

D.股指期货

7.财政部代理发行地方政府债券所采取的方式不包括()。

A.合并名称

B.合并托管

C.合并发行

D.合并账户

8.银行间债券市场长期债券信用等级划分为()。

A.四等六级

B.四等九级

C.三等六级

D.三等九级

9.中小非金融企业集合票据的注册机构是()。

A.中国银行业协会

B.中国银行间市场交易商协会

C.中国证监会

D.中国证券业协会

10.上市交易的权证按估值日()进行估值。

A.最高价

B.收盘价

C.最低价

D.开盘价

1.【答案】A

【解析】选项 A 正确：经各级人民政府批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，分别由其国有资产监督管理机构负责核准;经国务院国有资产监督管理机构批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由国务院国有资产监督管理机构负责备案;

经国务院国有资产监督管理机构所出资企业(以下简称中央企业)及其各级子企业批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由中央企业负责备案。

2.【答案】B

【解析】选项 B 正确：根据 2006 年新修订的《中华人民共和国证券法》，客户交易结算资金第三方存管是证券公司在接受客户委托，承担申报、清算、交收责任的基础上，在多家商业银行开立专户存放客户的交易结算资金，商业银行根据客户资金存取和证券公司提供的交易清算结果，记录每个客户的资金变动情况，建立客户资金明细账簿，并实施总分核对和客户资金的全封闭银证转账。

3.【答案】D

【解析】选项 D 正确：2001 年 9 月 11 日，我国的第一只开放式证券投资基金——华安创新基金，这也标志着我国证券投资基金进入了新的阶段。

4.【答案】C

【解析】选项 C 正确：客户在买卖上海证券交易所上市的证券时，必须填写在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开设的证券账户号码。

5.【答案】D

【解析】选项 D 正确：一般情况下，变动收益证券比固定收益证券风险高，收益高。

6.【答案】B

【解析】选项 B 正确：外汇期货又称货币期货，是以外汇为标的的期货合约，是金融期货中最先产生的品种，主要是为了规避外汇风险。

7.【答案】D

【解析】选项 D 符合题意：财政部代理发行地方政府债券所采取的方式包括合并名称、合并发行和合并托管，不包括合并账户。

8.【答案】D

【解析】选项 D 正确：根据中国人民银行发布的有关规定，银行间债券市场长期债券信用等级分为三等九级。符号表示分别为：AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC，CC，C，其中BBB 级及以上级别为投资级别，BB 级及以下为投机级别。

9.【答案】B

【解析】选项 B 正确：中小非金融企业发行集合票据，应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》在中国银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行。任一企业集合票据待偿还余额 不得超过该企业净资产的 40%，任一企业集合票据募集资金额不超过 2 亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过 10 亿元人民币。

10.【答案】B

【解析】选项 B 正确：交易所上市的有价证券(包括股票、权证等)，以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

11.证券市场监管的()原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。

A.公平

B.公开

C.守信

D.公正

12.下列关于开放式股票基金的说法，错误的是()。

A.货币市场基金仅投资于货币市场工具

B.非交易所交易的股票基金每天只进行一次净值计算，因此每一交易日只有一个价格

C.开放式股票基金的价格在每一交易日内始终处于变化之中

D.与其他类型基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高

13.上海证券帐户 T 日成立，()交易日生效。

A.T+2

B.T+3

C.T

D.T+1

14.国际债券在国际市场发行，计价货币为国际通用货币，一般不以()计价。

A.美元

B.欧元

C.人民币

D.英镑

15.会计师事务所申请证券资格，净资产不低于()万元。

A.100

B.500

C.1000

D.3000

16.根据我国现行有关制度的规定，证券交易的过户费一部分属于()的收入。

A.国家财政部门

B.中国结算公司

C.证券交易所

D.国家税收部门

17.资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则()。

A.越大

B.不变

C.不能确定变化方向

D.越小

18.我国有关法律规定，在支付普通股票的红利之前，公司应()。

A.提取法定公积金、弥补亏损、提取任意公积金

B.弥补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金

C.提取法定公积金、提取任意公积金、弥补亏损

D.提取任意公积金、提取法定公积金、弥补亏损

19.根据《全国银行间市场债券交易规则》，发行人应在兑付日()前将应付本息划至中央国债登记结算公司指定账户。

A.前一日

B.上午

C.前二日

D.下午

20.根据股息率是否允许变动，优先股票可以分为()。

A.股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票

B.可转换优先股票和不可转换优先股票

C.参与优先股票和非参与优先股票

D.累积优先股票和非累积优先股票

11.【答案】A

【解析】选项 A 正确：证券市场监管的公平原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。

12.【答案】C

【解析】选项 C 说法错误：根据《证券投资基金管理办法》的规定，仅投资于货币市场的工具，为货币市场基金(选项 A 正确);股票型基金将股票作为主要的投资标的进行投资，以追求长期的资本增值为主要目标，具有高风险、高收益的特征(选项 D 正确);股票交易价格在每一交易日内始终处于变动之中，股票型基金净值的计算每天只进行一次，因此每一个交易日股票型基金只有一个价格(选项 B 正确)。

13.【答案】D

【解析】选项 D 正确：上海证券帐户 T 日成立，T+1 交易日生效。深圳证券账户当日开立，当日即可用于交易。

14.【答案】C

【解析】选项 C 符合题意：考察国际债券的计价货币。国际债券以自由兑换货币作为计量货币。例如:美元、欧元、日元、瑞士法郎、英镑等。

15.【答案】B

【解析】选项 B 正确：会计师事务所申请证券资格，应当具备的条件之一为：净资产不少于 500 万元。

16.【答案】B

【解析】选项 B 正确：过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入一部分属于中国结算公司的收入，一部分由证券公司留存，由证券公司在同投资者清算交收时代为扣收。

17.【答案】A

【解析】选项 A 正确：资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则越大。

18.【答案】B

【解析】选项 B 正确：我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的红利之前，分配顺序应为“弥补亏损→提取法定公积金→提取任意公积金”。

19.【答案】B

【解析】选项 B 正确：在债券本息对付过程中发行人不迟于兑付日上午将应付本息划至中央国债登记结算公司指定的银行帐户。

20.【答案】A

【解析】选项 A 正确：根据股息率是否允许变动，优先股票可分为股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票;

根据优先股股息在当年未能足额分派时，是否在以后年度补发，可分为累积优先股和非累积优先股;

根据优先股除了获得固定的股息以外，是否能参与或部分参与本期剩余营利分配，可分为参与优先股票和非参与优先股票;

根据优先股能否转换成其他品种，可分为可转换优先股票和不可转换优先股票。

21.中国证券业协会是证券业的自律组织，是()。

A.不以营利为目的的国有独资企业

B.中国证监会的派出机构

C.社会团体法人

D.非法人单位

22.下列关于委托指令，说法正确的是()。

A.指令日期需要精确到小时

B.指令日期是客户委托买卖的日期

C.指令日期是客户填写委托单的具体时点

D.指令日期是检查证券经纪商是否执行时间优先原则的依据

23.从事证券服务业务的财务顾问机构和会计师事务所，属于证券()机构

A.代理

B.评估

C.中介

D.财务

24.下列不能申请成为记账式国债承销团成员的是()。

A.商业银行

B.证券公司

C.保险公司

D.中国人民银行

25.下列开放式基金选择被动策略的是()。

A.ETF

B.LOF

C.分级基金

D.债券基金

26.下列对股份回购的叙述，错误的是()。

A.股份回购改变了原有供求平衡，增加需求，减少供给

B.股份回购通常会导致股价上涨

C.股份回购向市场传达了积极的信息

D.公司一般在股价较高时回购

27.2006 年改制后，香港恒生指数编制方法采用()计算。

A.流通市值加权法

B.总市值加权法

C.发行量加权法

D.股本加权法

28.国债承销团乙类成员 1 年期(不含)以上最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的()，1 年期(含)以下最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的()。

A.1%、20%

B.5%、10%

C.10%、20%

D.1%、10%

29.反映证券市场容量的重要指标证券化率是指()。

A.证券面值/GDP

B.证券面值/GNP

C.证券市值/GDP

D.证券市值/GNP

30.我国凭证式国债发行完全采用()发行。

A.承购包销方式

B.代销方式

C.余额包销方式

D.公开招标方式

21.【答案】C

【解析】选项 C 正确：中国证券业协会正式成立于 1991 年 8 月 28 日，是依法注册的具有独立法人地位的、由经营证券业务的金融机构自愿组成的行业性自律组织，是社会团体法人。

22.【答案】D

【解析】选项 D 正确：委托指令的时间是指投资者填写委托单的具体时点，也可由证券经纪商填写委托时点，这是检查证券经纪商是否执行时间优先原则的依据。

23.【答案】C

【解析】选项 C 正确：证券中介机构包括：证券、期货经营机构，证券、期货投资咨询机构和从事证券业务的律师事务所、财务顾问机构、会计师事务所、资产评估机构等。

24.【答案】D

【解析】选项 D 符合题意：根据《国债承销团成员资格审批办法》的规定，中国境内商业银行(A 可以)等存款类金融机构以及证券公司(B 可以)、保险公司(C 可以)、信托投资公司等非存款类金融机构，可以申请成为记账式国债承销团成员。

25.【答案】A

【解析】选项 A 正确：ETF 通常采用完全被动式管理方法，以拟合某一指数为目标;而 LOF则是普通的开放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指数型基金，也可以是主动管理型基金。

26.【答案】D

【解析】选项 D 说法错误：股份回购常导致股价上涨的原因主要有：股份回购改变了市场上的供求平衡，增加了需求，减少了供给;此外，股份回购具有信号效应，公司基于内部信息优势，一般会在股价较低的时候实施股份回购，所以公司当前的股价可能是被低估了。

27.【答案】A

【解析】选项 A 正确：2006 年改制后，香港恒生指数编制方法采用流通市值加权法计算。

28.【答案】C

【解析】选项 C 正确：国债承销团甲类成员不可追加的记账式国债最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的 30%，可追加的记账式国债最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的 25%。国债承销团乙类成员 1 年期(不含)以上最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的 10%，1 年期(含)以下最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的 20%。

29.【答案】C

【解析】选项 C 正确：证券化率指的是一国各类证券总市值与该国国内生产总值的比率，即证券化率=证券市值/GDP，它是反映证券市场容量的重要指标。

30.【答案】A

【解析】选项 A 正确：承购包销方式是由发行人和承销商签订承购包销合同，合同中的有关条款是通过双方协商确定的。我国凭证式国债发行完全采用承购包销方式发行。

31.货币期货又称()。

A.股票期货

B.外汇期货

C.债券期货

D.利率期货

32.为处置证券公司风险需要动用证券投资者保护基金的，由()根据证券公司的风险状况制定风险处置方案。

A.证券公司

B.证券交易所

C.中国证券业协会

D.中国证监会

33.证券公司长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的()。

A.50%

B.60%

C.40%

D.30%

34.公司债券利息支出属于公司的()。

A.长期投资

B.流动性资产

C.费用

D.利润

35.在间接融资体系中，资金供给者与金融机构发生信用关系，成为金融机构的()。

A.债权人

B.股东

C.参与人

D.债务人

36.关于场外交易市场功能的说法，错误的是( )。

A.改善了中小企业融资环境

B.为中小企业提供了风险较高的融资工具

C.增加了不同风险等级产品的供给

D.提供了必要的风险管理工具

37.日本《金融产品法》规定，禁止中介机构劝诱()岁以上老人从事期货交易。

A.75

B.70

C.65

D.60

38.2008 年美国金融风暴中倒闭的投资银行包括()。

A.高盛

B.贝尔斯登

C.摩根大通

D.摩根斯丹利

39.《证券投资基金法》开始实施的日期()。

A.1997 年 11 月 14 日

B.1992 年 11 月 9 日

C.2008 年 4 月 4 日

D.2004 年 6 月 1 日

40.上市公司董事、监事、高级管理人员，持股不低于()的股东可以进行增持或者减持。

A.25%

B.10%

C.5%

D.15%

31.【答案】B

【解析】选项 B 正确：外汇期货，亦称“货币期货”，是以外汇为基础工具的期货合约。外汇期货是金融期货中最先产生的品种，主要用于规避外汇风险。

32.【答案】D

【解析】选项 D 正确：为处置证券公司风险需要动用保护基金的，中国证监会根据证券公司的风险状况制定风险处置方案，保护基金公司制定保护基金使用方案，报经国务院批准后，由保护基金公司办理发放基金的具体事宜。

33.【答案】A

【解析】选项 A 正确：证券公司长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的 50%。

34.【答案】C

【解析】选项 C 正确：债券利息是公司的固定支出，属于费用范围。

35.【答案】A

【解析】选项 A 正确：间接融资是直接融资的对称，是指拥有暂时闲置货币资金的单位通过存款的形式，或者购买银行、信托、保险等金融机构发行的有价证券，将其暂时闲置的资金先提供给这些金融中介机构，然后再由这些金融机构以贷款、贴现等形式，或通过购买需要资金单位发行的有价证券，把自己提供给这些单位使用，从而实现资金融通的过程。在间接融资体系中，资金供给者与金融机构发生信用关系，成为金融机构的债权人。

36.【答案】B

【解析】选项 B 符合题意：场外交易市场的主要功能：

(1)拓宽融资渠道，改善中小企业融资环境(选项 A 说法正确)。场外交易市场的建设和发展拓宽了资本市场积累和配置资源的范围，为中小企业提供了与其风险状况相匹配的融资工具(选项 B 说法错误);

(2)为不能在证券交易所上市的证券提供流通转让的场所;

(3)提供风险分层的金融资产管理渠道。建立多层次资本市场体系，发展场外交易市场能够增加不同风险等级的产品供给、提供必要的风险管理工具以及风险的分层管理体系(选项D 说法正确)，为不同风险偏好的投资者提供了更多不同风险等级的产品(选项 C 说法正确)，满足投资者对金融资产管理渠道多样化的要求。

37.【答案】A

【解析】选项 A 正确：日本《金融产品法》规定，禁止中介机构劝诱 75 岁以上的人士从事期货交易。

38.【答案】B

【解析】选项 B 正确：在 2008 年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有雷曼兄弟、贝尔斯登，其原因主要在于风险控制失误和激励约束机制的弊端。

39.【答案】D

【解析】选项 D 正确：《中华人民共和国证券投资基金法》是 2002 年 10 月 28 日十届全国人大常委会第 5 次会议通过，自 2004 年 6 月 1 日起施行。

40.【答案】C

【解析】选项 C 正确：为维护资本市场稳定，支持上市公司控股股东、持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员通过增持上市公司股份方式稳定股价，切实维护广大投资者权益。

41.拟改组上市的公司在进行客户资产评估时，必须由()进行评估。

A.公司的审计机构

B.保荐机构

C.取得证券从业资格的资产评估机构

D.国有资产管理部门

42.证券公司集合资产管理计划在任一时点，持有的卖出股指期货合约价值总额不得超过集

合资产管理计划持有的权益类证券总市值的()。

A.10%

B.30%

C.50%

D.20%

43.企业股份制改组的目的之一()。

A.确立个人财产权

B.确定国家财产权

C.确定法人财产权

D.减少债务负担

44.在全国银行间债券市场买断式回购业务中，()负责买断式回购交易的日常监测工作。

A.全国银行间同业拆借中心

B.中国人民银行

C.中央结算公司

D.中国银监会

45.在金融市场上，()扮演着十分关键的角色，它不仅是金融工具最积极的交易参与者，还是所有金融工具的创造者和所有金融工具交易的中介。

A.银行

B.证券公司

C.金融机构

D.交易所

46.通过公开发售基金份额筹集资金，以资产组合方式进行证券投资活动的基金是()。

A.社保年金

B.企业年金

C.社会公益基金

D.证券投资基金

47.上海证券交易所 B 股买卖委托，一个交易单位的标准是()。

A.1500 股

B.1000 股

C.500 股

D.100 股

48.非累积优先股，如果年度盈利不足以支付全部优先股股息，对其所欠部分，公司将不予

累积计算，优先股股东()。

A.可选择转换为累计优先股

B.可向公司申请在以后营业年度中予以补发

C.可要求公司在以后营业年度中予以补发

D.不得要求公司在以后营业年度中予以补发

49.世界银行成立于 1944 年，是全球最大的()机构。

A.发展援助

B.商业贷款

C.金融定价

D.货币发行

50.深圳证券交易所市场投资者申请办理转托管的，不需要携带的文件是()。

A.证券帐户原件

B.证券账户复印件

C.身份证

D.银行存款账户原件

41.【答案】C

【解析】选项 C 正确：拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由取得证券业从业资格的资产评估机构进行评估。

42.【答案】D

【解析】选项 D 正确：证券公司集合资产管理计划在任一时点，持有的卖出股指期货合约价值总额不超过集合资产管理计划持有的权益类证券总市值的 20%，持有的买入股指期货合约价值总额不超过集合资产管理计划资产净值的 10%。

43.【答案】C

【解析】选项 C 正确：企业股份制改组的目的：确定法人财产权、建立规范的公司治理结构、筹集资金。

44.【答案】A

【解析】选项 A 正确：在全国银行间债券市场买断式回购业务中，同业中心负责买断式回购交易的日常监测工作，中央结算公司负责买断式回购结算的日常监测工作。发现异常交易、结算情况应及时向中国人民银行报告。

45.【答案】C

【解析】选项 C 正确：金融机构是金融市场最特殊的参与者和交易中介机构，它不仅是金融工具最积极的交易参与者，还是所有金融工具的创造者和所有金融工具交易的中介。

46.【答案】D

【解析】选项 D 正确：证券投资基金是指通过公开发售基金份额筹集资金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动的基金。

47.【答案】D

【解析】选项 D 正确：证券交易中一个标准交易单位为 1 手。按现行规定，股票以 100 股为 1 手，基金以 100 份基金单位为 1 手，债券以人民币 1000 元面额为 1 手，债券回购以1000 元标准券或综合券为 1 手(其中上海证券交易所债券回购以 100 手或其整数倍申报)。本题的最佳答案是 D 选项。

48.【答案】D

【解析】选项 D 正确：非累积优先股票是指股息当年结清、不能累积发放的优先股票。非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年度公司的营利不足以支付全部优先股股息，对其所欠部分，公司将不予累积计算，优先股票股东也不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。累积优先股票是指历年股息累积发放的优先股票。股份公司发行累积优先股票的目的主要是保障优先股票股东的收益不因公司营利状况的波动而减少。由于规定未发放的股息可以累积起来，待以后年度一起支付，这就有利于保护优先股票投资者的利益。

49.【答案】A

【解析】选项 A 正确：世界银行集团成立于 1944 年,是世界最大的发展援助机构之一，共有 184 个成员国,总部设在华盛顿。

50.【答案】D

【解析】选项 D 符合题意：投资者办理转托管业务需携带要求提供的相关资料：证券帐户卡或交易账号卡原件和复印件;投资者身份证原件和复印件;填妥并盖有预留印鉴的业务申请表。

51.基金管理公司申请境内机构投资者资格应当具备的条件有()。

Ⅰ.基金管理公司净资产不少于2亿人民币;经营证券投资基金管理业务达2年以上;在最近一

个季度末资产管理规模不少于 200 亿元人民币或等值外汇资产

Ⅱ.证券公司各项风险控制指标符合规定标准：净资产不低于 5 亿元人民币;净资本与净资产比例不低于 70%

Ⅲ.具有 5 年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于 1名

Ⅳ.具有 3 年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业经验的人员不少于 3 名

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

52.下列关于开立证券账户的说法，正确的有()。

Ⅰ.开立证券账户应坚持合法性原则

Ⅱ.开立证券账户应坚持真实性原则

Ⅲ.一个自然人根据需求，可开立不同类别和用途的证券账户

Ⅳ.一个法人根据需求，可开立不同类别和用途的证券账户

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ

53.下列需缴纳个人所得税的个人投资收益包括()。

Ⅰ.公司债券利息

Ⅱ.股息

Ⅲ.红利所得

Ⅳ.国债和国家发行的金融债券的利息收入

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

54.国有企业的非经营性资产包括()。

Ⅰ.闲置的生产设施

Ⅱ.企业职工福利设施

Ⅲ.子弟学校

Ⅳ.职工疗养院

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

55.银行间债券交易的询价方式包括()。

Ⅰ.意向报价

Ⅱ.双向报价

Ⅲ.对话报价

Ⅳ.特定对象报价

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

56.公开发行企业债券必须符合的条件包括()。

Ⅰ.股份有限公司净资产额不低于人民币 3000 万元

Ⅱ.有限责任公司及其他类型企业的净资产额不低于人民币 6000 万元

Ⅲ.累计债券余额不超过发行人净资产的 50%

Ⅳ.最近 3 年平均可分配利润足以支付债券 1 年的利息

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

57.有担保债券按担保品不同，分为()。

Ⅰ.信用债券

Ⅱ.抵押债券

Ⅲ.质押债券

Ⅳ.保证债券

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

58.深圳证券交易所目前公布的指数包括()等。

Ⅰ.上证 50 指数

Ⅱ.深证 B 股指数

Ⅲ.中小板综指

Ⅳ.创业板综指

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

59.关于对从事证券业务的资产评估机构的日常管理，()应当建立资产评估机构从事证券业务的诚信档案。

Ⅰ.财政部

Ⅱ.商务部

Ⅲ.发改委

Ⅳ.证监会

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

60.中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心的作用()。

Ⅰ.支持人民币汇率稳定

Ⅱ.传导货币政策

Ⅲ.服务金融机构

Ⅳ.服务监管部门

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

51.【答案】D

【解析】选项 D 正确：根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理暂行办法》规定符合条件的基金管理公司可以申请境内机构投资者资格，开展境外证券投资业务。基金管理公司申请境内机构投资者资格应当具备下列条件：

(1)申请人的财务稳健，资信良好;

(2)净资产不少于 2 亿元人民币;经营证券投资基金管理业务达 2 年以上;在最近一个季度末资产管理规模不少于 200 亿元人民币或等值外汇资产;(Ⅰ正确)

(3)具有 5 年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1 名，具有 3 年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于 3 名;(Ⅲ、Ⅳ正确)

(4)具有健全的治理结构和完善的内部控制制度，经营行为规范;最近 3 年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查;中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。

52.【答案】C

【解析】选项 C 正确：《证券账户管理规则》规定，一个自然人、法人可以开立不同类别和用途的证券账户(Ⅲ、Ⅳ正确)。对于国家法律法规和行政规章规定需要资产分户管理的特殊法人机构(包括保险公司、证券公司、信托公司、基金公司、社会保障类公司和合格境外机构投资者等)，可按规定向中央结算公司申请开立多个证券账户。开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则(Ⅰ、Ⅱ正确)，前者是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能到指定机构开立证券账户;后者是指投资者开立证券账户时所提供的资料必须真实有效，不得有虚假隐匿。

53.【答案】C

【解析】选项 C 正确：根据《中华人民共和国个人所得税法》规定，国债和国家发行的金融债券利息(Ⅳ不符合题意)免纳个人所得税。

54.【答案】C

【解析】选项 C 正确：非经营性国有资产是指事业单位为完成国家事业发展计划和开展业务活动所占有、使用的资产以及国有老企业不直接参加或服务于生产经营的资产(包括未房改的职工宿舍、食堂、浴室、幼儿园、学校、招待所等纯福利设施)。

55.【答案】C

【解析】选项 C 正确：全国银行间市场债券交易以询价方式进行，自主谈判，逐笔成交。询价交易方式下，报价包括意向报价(Ⅰ正确)、双向报价(Ⅱ正确)和对话报价(Ⅲ正确)三种报价方式。意向报价和双向报价不可直接确认成交;对话报价经对手方确认即可成交，属于要约报价。

56.【答案】A

【解析】选项 A 正确：公开发行企业债券必须符合的条件包括：

(1)股份有限公司净资产额不低于人民币 3000 万元，有限责任公司及其他类型企业的净资产额不低于人民币 6000 万元;(Ⅰ、Ⅱ正确)

(2)累计债券余额不超过企业净资产的 40%;(Ⅲ错误)

(3)最近 3 年平均可分配利润足以支付债券 1 年的利息;(Ⅳ正确)

(4)筹集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全;

(5)债券的利率由企业根据市场情况确定，但不得超过国务院限定的利率水平;

(6)已发行的企业债券或其他债务未处于违约或延迟支付本息的状态;

(7)最近三年没有重大违法违规行为。

57.【答案】C

【解析】选项 C 正确：按担保品不同，有担保债券又分为抵押债券(Ⅱ正确)、质押债券(Ⅲ正确)和保证债券(Ⅳ正确)。抵押债券以不动产作为担保，又被称为“不动产抵押债券”，是指以土地、房屋等不动产作抵押品而发行的一种债券;质押债券以动产或权利作担保，通常以股票、债券或其他证券为担保。发行人主要是控股公司，用作质押的证券可以是它持有的子公司的股票或债券、其他公司的股票或债券，也可以是公司自身的股票或债券;保证债券以第三人作为担保，担保人或担保全部本息，或仅担保利息。第Ⅳ项，信用债券是无担保债券。

58.【答案】A

【解析】选项 A 正确：深圳证券交易所的股价指数：

(1)样本指数类：深证成分股指数、深证 100 指数;

(2)综合指数类。深证系列综合指数包括深证综合指数、深证 A 股指数、深证 B 股指数(Ⅱ正确)、 行业分类指数、中小综合指数(Ⅲ正确)、创业板综合指数(Ⅳ正确)、深证新指数、深市基金指数等全样本类指数。

59.【答案】C

【解析】选项 C 正确：关于对从事证券业务的资产评估机构的日常管理，财政部(Ⅰ正确)、证监会(Ⅳ正确)应当建立资产评估机构从事证券业务的诚信档案。

60.【答案】C

【解析】选项 C 正确：中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心简称交易中心，以电子交易和声讯经纪等多种方式，为银行间外汇市场、人民币拆借市场、债券市场和票据市场，提供交易、清算、信息和监管等服务，在保证人民币汇率稳定(Ⅰ正确)、传导央行货币政策(Ⅱ正确)、服务金融机构和监管市场运行(Ⅲ、Ⅳ正确)等方面发挥了重要的作用。

61.中国证监会在对证券市场实施监督管理中有权采取的措施包括()。

Ⅰ.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证

Ⅱ.询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明

Ⅲ.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料

Ⅳ.对证券发行人、上市公司、证券公司进行现场检查

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

62.可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处体现在()。

Ⅰ.发债主体和偿债主体不同

Ⅱ.适用的法规不同

Ⅲ.所换股份的来源不同

Ⅳ.股权稀释效应不同

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

63.以下关于信用风险的说法，正确的有()。

Ⅰ.信用风险属于系统性风险

Ⅱ.信用风险又称违约风险

Ⅲ.结算风险是一种特殊的信用风险

Ⅳ.传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

64.金融衍生工具的杠杆效应一定程度上决定了它的()。

Ⅰ.高投机性

Ⅱ.高风险性

Ⅲ.高稳定性

Ⅳ.高流动性

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

65.从事证券法律业务的律师事务所应具备()。

Ⅰ.内部管理规范

Ⅱ.健全的风险控制制度

Ⅲ.执业水准高

Ⅳ.最近 3 年未因违法执业行为受到处罚

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、 Ⅲ 、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

66.市场风险包括()。

Ⅰ.利率

Ⅱ.汇率

Ⅲ.股票

Ⅳ.商品

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

67.2004 年 7 月 1 日开始施行的《证券投资基金运作管理办法》，首次将我国的基金类别分为()等基本类型。

Ⅰ.股票基金

Ⅱ.债券基金

Ⅲ.货币市场基金

Ⅳ.混合基金

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

68.信用风险会受下列发行人的()等因素的影响。

Ⅰ.经营能力

Ⅱ.盈利能力

Ⅲ.事业稳定程度

Ⅳ.规模大小

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

69.我国的外资股是指股份公司向()投资者发行的股票。

Ⅰ.外国

Ⅱ.香港地区

Ⅲ.澳门地区

Ⅳ.台湾地区

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

70.通常情况下，下列作为证券发行人的主要机构包括()。

Ⅰ.政府和政府机构

Ⅱ.公司

Ⅲ.金融机构

Ⅳ.慈善机构

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

61.【答案】A

【解析】选项 A 正确：我国证监会在对证券市场实施监督管理中有权采取的措施包括：

(1)进入涉嫌违法行为发生场所调查取证;(Ⅰ正确)

(2)询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明;(Ⅱ正确)

(3)查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料;(Ⅲ正确)

(4)对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构进行现场检查等。(Ⅳ正确)

62.【答案】C

【解析】选项 C 正确：可交换债券与可转换债券的不同：

(1)发债主体和偿债主体不同;(Ⅰ正确)

(2)适用的法规不同;(Ⅱ正确)

(3)发行目的不同;

(4)所换股份的来源不同;(Ⅲ正确)

(5)股权稀释效应不同;(Ⅳ正确)

(6)交割方式不同;

(7)条款设置不同。

63.【答案】D

【解析】选项 D 正确：非系统风险包括信用风险、财务风险、经营风险、流动性风险以及操作风险(Ⅰ错误);信用风险又被称为违约风险(Ⅱ正确)，是指在信用活动中由于存在不确定性而使本金和收益遭受损失的可能性;结算风险是一种特殊的信用风险(Ⅲ正确);传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险。(Ⅳ正确)

64.【答案】D

【解析】选项 D 正确：金融衍生工具的杠杆效应一定程度上决定了它的高投机性和高风险性(Ⅰ、Ⅱ正确)。

65.【答案】A

【解析】选项 A 正确：鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：

(1)内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉度好;(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确)

(2)有 20 名以上职业律师，其中 5 名以上曾从事过证券法律业务;

(3)已经办理有效的执业责任保险;

(4)最近 2 年未因违法执业行为受到行政处罚。

66.【答案】D

【解析】选项 D 正确：市场风险是指由于金融市场变量的变化或波动而引起的资产组合未来收益的不确定性。市场风险具有以下特点：

(1)主要由证券价格、利率、汇率等市场风险因子的变化引起;(Ⅰ、Ⅱ正确)

(2)种类众多、影响广泛、发生频繁，是各个经济主体所面临的最主要的基础性风险;

(3)常常是其他金融风险的驱动因素;

(4)相对其他类型的金融风险而言，市场风险的历史信息和历史数据的易得性较高。

67.【答案】A

【解析】选项 A 正确：2004 年 7 月 1 日开始施行的《证券投资基金运作管理办法》，首次将我国的基金类别分为股票基金(Ⅰ正确)、债券基金(Ⅱ正确)、货币市场基金(Ⅲ正确)、混合基金(Ⅳ正确)等基本类型。债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产 80%以上投资于债券的为债券基金。货币市场基金以货币市场工具为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。混合基金同时以股票、债券等为投资对象，以期通过在不同资产类别上投资，实现收益与风险之间的平衡。根据中国证监会对基金类别的分类标准，投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金。

68.【答案】A

【解析】选项 A 正确：信用风险又被称为违约风险，是指在信用活动中由于存在不确定性而使本金和收益遭受损失的可能性，它主要受证券发行人的经营能力、盈利水平、事业稳定程度及规模大小等因素影响(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项正确)。

69.【答案】A

【解析】选项 A 正确：外资股知识股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确)投资者发行的股票。

70.【答案】C

【解析】选项 C 正确：证券发行人知识为筹集资金而发行债券、股票等证券的发行主体。证券发行人主要分为三类：公司(企业)类、金融机构类和政府(政府机构)类(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项正确)。

71.根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》，下列说法正确的是()。

Ⅰ.信用评级业务包括委托评级业务和主动评级业务

Ⅱ.委托评级业务分为发行人委托评级业务和监管委托评级业务等

Ⅲ.信用评级是指信用评级机构对影响受评对象信用风险的相关因素进行分析

Ⅳ.信用评级机构应当遵守独立、客观、公正的原则，保证信用评级的公正性

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

72.国际债券的发行人主要是()。

Ⅰ.工商企业

Ⅱ.银行或其他金融机构

Ⅲ.国际组织

Ⅳ.各国政府

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

73.可以在证券交易所挂牌交易的是()。

Ⅰ.ETF

Ⅱ.上市公司债券

Ⅲ.封闭式基金

Ⅳ.LOF

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

74.股票基金(开放式)与股票的不同之处表现在()。

Ⅰ.股票基金的投资风险一般低于单一股票的投资风险

Ⅱ.股票基金增加了基金经理的“委托代理”风险

Ⅲ.可以根据份额净值的高低对股票基金的投资价值进行初步判断

Ⅳ.非上市股票基金每一交易日只有一个价格

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

75.有关证券公司次级债，下列说法正确的是()。

Ⅰ.证券公司向其他证券公司借入长期次级债务或发行长期次级债券的，作为债权人的证券公司在计算自身净资本时应将借出或融出资金全额扣除

Ⅱ.证券公司不得向其实际控制的子公司借入或发行次级债

Ⅲ.证券公司风险控制指标不符合规定标准或偿还次级债务后将导致风险控制指标不符合规定标准的，不得偿还到期次级债务本息

Ⅳ.证券公司提前偿还长期次级债务后 1 年之内不得再次借入新的长期次级债务，1 年之后新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本;在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

76.下列属于中证规模指数体系的是()。

Ⅰ.中证 100 指数

Ⅱ.中证 300 指数

Ⅲ.沪深 300 指数

Ⅳ.中证 200 指数

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ

77.关于证券委托中的网上委托，下列说法正确的是()。

Ⅰ.网上委托是指证券公司通过互联网，向在本机构开户的投资者提供用于下达证券交易指令、获取成交结果的一种服务方式

Ⅱ.互联网是指因特网或其他类似技术形式的通用性公共计算机通信网络，不包括证券公司租用公共通信设施建设的专门用于委托业务的电话拨号网或其他形式的计算机网络

Ⅲ.网上委托应遵循公开、公平、公正和诚实信用、安全高效的原则

Ⅳ.开展网上委托业务的证券公司禁止直接向客户提供计算机网络及电话形式的资金转帐服务，禁止开展网上证券转托管业务

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

78.对于委托指令撤销，下列说法错误的是()。

Ⅰ.证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销

Ⅱ.在委托未成交之前，客户有权变更委托，但不能撤销委托

Ⅲ.在采用经纪商场内交易员申报的情况下，客户可直接通过电脑终端办理撤单

Ⅳ.对客户撤销的委托，证券经纪商须在两个交易日内将冻结的资金或证券解冻

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

79.股息率可调整优先股票的产生，主要是为了适应()的情况。

Ⅰ.公司经营状况变化

Ⅱ.银行存款利率波动

Ⅲ.通货膨胀

Ⅳ.各种有价证券价格变化

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

80.关于证券交易所说法正确的是()。

Ⅰ.实行公开、公平、公正的三公原则

Ⅱ.交易价格由证券交易所规定规定

Ⅲ.实行价格优先、时间优先竞价成交原则

Ⅳ.证券交易所是经国家批准，有组织的、专门集中进行有价证券交易的有形场所

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

71.【答案】D

【解析】选项 D 正确：本指引所称信用评级是指信用评级机构对影响受评对象信用风险的相关因素进行分析研究(Ⅲ正确)，就其偿债能力及意愿做出的综合评价。信用评级业务包括委托评级业务和主动评级业务(Ⅰ正确)，其中委托评级业务分为发行人委托评级业务和投资人委托评级业务等(Ⅱ错误)。信用评级机构应当遵循独立、客观、公正的原则，保证信用评级的公正性、一致性、完整性(Ⅳ正确)。

72.【答案】D

【解析】选项 D 正确：国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。国际债券的发行人主要是各国政府(Ⅳ正确)、政府所属机构、银行或其他金融机构(Ⅱ正确)、工商企业(Ⅰ正确)及一些国际组织(Ⅲ正确)等。

73.【答案】B

【解析】选项 B 正确：可以在证券交易所挂牌交易的证券，除了股票外，还有上市公司债券(Ⅱ正确)、封闭式基金(Ⅲ正确)、交易型开放式指数基金(ETF)(Ⅰ正确)、上市开放式基金(LOF)(Ⅳ正确)、权证等。

74.【答案】A

【解析】选项 A 正确：股票基金(开放式)之处表现在：

(1)股票基金的投资风险一般低于单一股票的投资风险;(I 正确)

(2)股票基金增加了基金经理的“委托代理”风险;(Ⅱ正确)

(3)非上市股票基金每一交易日只有一个价格。(IV 正确)

75.【答案】A

【解析】选项 A 正确：证券公司向其他证券公司借入长期次级债务或发行长期次级债券的，作为债权人的证券公司在计算自身净资本时应将借出或融出资金全额扣除(Ⅰ正确)。证券公司不得向其实际控制的子公司借入或发行次级债(Ⅱ正确)。证券公司风险控制指标不符合规定标准或偿还次级债务后将导致风险控制指标不符合规定标准的，不得偿还到期次级债务本息(Ⅲ正确)。证券公司提前偿还长期次级债务后 1 年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本;在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本(Ⅳ错误)。

76.【答案】B

【解析】选项 B 正确：中证指数有限公司 2007 年 1 月 15 日正式发布中证 200 指数、中证500 指数、中证 700 指数和中证 800 指数四条指数，这四条指数和沪深 300 指数、中证100 指数一起，共同构成了中证规模指数体系。

77.【答案】A

【解析】选项 A 正确：《网上证券委托暂行管理办法》第二条，网上委托是指证券公司通过互联网，向在本机构开户的投资者提供用于下达证券交易指令、获取成交结果的一种服务方式(Ⅰ正确)。第三条，本办法中的互联网是指因特网或其他类似技术形式的通用性公共计算机通信网络，不包括证券公司租用公共通信设施建设的专门用于委托业务的电话拨号网或其他形式的计算机网络(Ⅱ正确)。第五条，网上委托应遵循公开、公平、公正和诚实信用、安全高效的原则(Ⅲ正确)。第十条，开展网上委托业务的证券公司禁止直接向客户提供计算机网络及电话形式的资金转帐服务，禁止开展网上证券转托管业务(Ⅳ正确)。

78.【答案】D

【解析】选项 D 说法错误：在委托未成交之前，客户变更或撤销委托(Ⅱ错误)，在采用证券经纪商场内交易员进行申报的情况下，证券经纪商营业部业务员须即刻通知场内交易员，经场内交易员操作确认后，立即将执行结果告知客户(Ⅲ错误);在采用客户或证券经纪商营业部业务员直接申报的情况下，客户或证券经纪商营业部业务员可直接将撤单信息通过电脑终端输入证券交易所交易系统，办理撤单;对客户撤销的委托，证券经纪商须及时将冻结的资金或证券解冻(Ⅳ错误)。

79.【答案】D

【解析】选项 D 正确：股息率的变化一般与公司经营状况无关，股息率可调整优先股票的产生，是为了适应国际金融市场不稳定、各种有价证券价格(Ⅳ正确)和银行存款利率经常波动(Ⅱ正确)以及通货膨胀(Ⅲ正确)变动的经济环境。

80.【答案】B

【解析】选项 B 正确：证券交易所实行公开、公平、公正的三公原则(Ⅰ正确)，实行价格优先、时间优先竞价成交原则(Ⅲ正确)。证券交易所是经国家批准，有组织的、专门集中进行有价证券交易的有形场所(Ⅳ正确)。第Ⅱ项，交易价格由双方公开竞价确定。

81.国库券的特点包括()。

Ⅰ.违约风险小

Ⅱ.流动性强

Ⅲ.面额大

Ⅳ.有一定收益，且收入免税

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

82.套期保值可以为企业规避()等，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。

Ⅰ.外汇风险

Ⅱ.利率风险

Ⅲ.商品价格风险

Ⅳ.信用风险

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

83.我国现行的规定是，各工商企业可()。

Ⅰ.参与股票配售

Ⅱ.投资股票二级市场

Ⅲ.投资中小板

Ⅳ.投资境外股票市场

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

84.储蓄国债(电子式)与记账式国债相比，不同之处在于()。

Ⅰ.流通或变现方式不同

Ⅱ.到期前变现收益预知程度不同

Ⅲ.付息方式不同

Ⅳ.发行利率确定机制不同

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

85.中国证监会派出机构的职责之一是贯彻执行国家有关法律、法规和方针政策对()进行监督管理。

Ⅰ.上市公司

Ⅱ.证券投资咨询机构

Ⅲ.证券市场中介机构

Ⅳ.证券期货经营机构

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

86.期权的买方具有在约定的期限内按协定价格卖出一定数量基础金融工具的权利，这是()。

Ⅰ.看涨期权

Ⅱ.认购权

Ⅲ.看跌期权

Ⅳ.认沽权

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

87.下列属于 1981 年以后我国发行的普通国债品种的是()。

Ⅰ.记账式国债

Ⅱ.凭证式国债

Ⅲ.储蓄国债(电子式)

Ⅳ.联名国债

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

88.在利率互换交易中，当利率看涨时，投资者可()。

Ⅰ.将浮动利率债务类金融工具转换成固定利率金融工具

Ⅱ.将固定利率资产类金融工具转换成浮动利率金融工具

Ⅲ.将固定利率债务类金融工具转换成浮动利率金融工具

Ⅳ.将浮动利率资产类金融工具转换成固定利率金融工具

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

89.以下属于证券业协会机构设置的是()。

Ⅰ.会员大会

Ⅱ.理事会

Ⅲ.常务理事会

Ⅳ.监事会

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

90.基金销售机构不得在基金合同约定的时间之外进行基金份额的()。

Ⅰ.申购

Ⅱ.赎回

Ⅲ.转换

Ⅳ.回购

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

81.【答案】D

【解析】选项 D 正确：国库券属于政府债券，具有安全性高(Ⅰ正确)、流通性强(Ⅱ正确)、收益稳定和免税待遇(Ⅳ正确)等特点。第Ⅲ项，面额大属于大额可转让定期存单的特点。

82.【答案】D

【解析】选项 D 正确：套期保值，是指企业为规避外汇风险(Ⅰ正确)、利率风险(Ⅱ正确)、商品价格风险(Ⅲ正确)、股票价格风险、信用风险(Ⅳ正确)等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动风险的一种交易活动。

83.【答案】B

【解析】选项 B 正确：我国现行的规定是，各类企业可参与股票配售(Ⅰ正确)，也可投资于股票二级市场(Ⅱ正确);事业法人可用自有资金和有权自行支配的预算外资金进行证券投资。

84.【答案】D

【解析】选项 D 正确：储蓄国债(电子式)与记账式国债相比，不同之处在于：

(1)流通或变现方式不同：储蓄国债不可上市流通，只能通过提前兑取、质押贷款等方式变现;记账式国债可以上市流通，可以通过上市交易、回购等方式变现;(Ⅰ正确)

(2)到期前变现收益预知程度不同：储蓄国债提前兑取所能获得的收益可以预知，不承担市场利率变动带来的价格风险;记账式国债要承担市场利率变动带来的价格风险;(Ⅱ正确)

(3)发行对象不同：储蓄国债面向个人投资者发行，记账式国债面向全社会发行;

(4)发行利率确定机制不同：储蓄国债利率由财政部和中国人民银行比照储蓄存款基准利率，结合金融市场情况确定;记账式国债通过记账式国债承销团成员招投标确定。(Ⅳ正确)

85.【答案】D

【解析】选项 D 正确：中国证监会在上海、深圳等地设立 9 个稽查局，在各省、自治区、直辖市、计划单列市共设立 36 个证监局。其主要职责是：认真贯彻、执行国家有关法律、法规和方针、政策，依据中国证监会的授权对辖区内的上市公司(Ⅰ正确)，证券、期货经营机构(Ⅳ正确)，证券、期货投资咨询机构(Ⅱ正确)和从事证券业务的律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等中介机构(Ⅲ正确)的证券业务活动进行监督管理;依法查处辖区内前述监管范围的违法、违规案件，调解证券、期货业务纠纷和争议，以及中国证监会授予的其他职责。

86.【答案】A

【解析】选项 A 正确：按照选择权的性质，金融期权可以分为看涨期权和看跌期权。看涨期权也称“认购权”，是指期权的买方具有在约定的期限内按协定价格买入一定数量基础金融工具的权利。看跌期权(Ⅲ正确)也称“认沽权”(Ⅳ正确)，是指期权的买方具有在约定的期限内按协定价格卖出一定数量基础金融工具的权利。

87.【答案】D

【解析】选项 D 正确：1981 年以后我国发行的普通国债品种的是记账式国债(Ⅰ正确)、凭证式国债(Ⅱ正确)和储蓄国债(电子式)(Ⅲ正确)。

88.【答案】D

【解析】选项 D 正确：利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之间进行转换，当利率看涨时，可将浮动利率债务类金融工具转换成固定利率金融工具(Ⅰ正确)，将固定利率资产类金融工具转换成浮动利率金融工具(Ⅱ正确);而当利率看跌时，做相反交易。

89.【答案】D

【解析】选项 D 正确：中国证券业协会采用会员制的组织形式，其最高权利机构由全体会员组成的会员大会，理事会为其执行机构。其机构设置包括：会员大会(Ⅰ属于)、理事会(Ⅱ属于)、常务理事会(Ⅲ属于)、监事会(Ⅳ属于)、会长办公会、会长、秘书长。

90.【答案】C

【解析】选项 C 正确：基金销售机构不得在基金合同约定的时间之外进行基金份额的申购(Ⅰ正确)、赎回(Ⅱ正确)和转换(Ⅲ正确)。

91.金融自由化的影响包括()。

Ⅰ.有利于资源在世界范围内的合理配置

Ⅱ.促进金融业经营效率的提高

Ⅲ.减少金融行业竞争程度

Ⅳ.给金融监管带来新的困难

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

92.关于金融期货与金融期权的盈亏特点，下列描述正确的是()。

Ⅰ.金融期货中双方潜在的盈利和亏损都是无限的

Ⅱ.金融期货中双方潜在的盈利和亏损都是有限的

Ⅲ.金融期权买方在交易中的潜在亏损是有限的，仅限于所支付的期权费，但可能取得的盈利却是无限的

Ⅳ.金融期权出售方在交易中所取得的盈利是有限的，而可能遭受的损失是无限的

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

93.下列机构中，应当建立证券公司监督管理的信息共享机制的有()。

Ⅰ.国务院证券监督管理机构

Ⅱ.中国人民银行

Ⅲ.国务院其他金融监管管理机构

Ⅳ.登记结算中心

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

94.下列关于商业银行的定期债务的说法正确的是()。

Ⅰ.商业银行不得向目标债权人指派

Ⅱ.次级债务是储蓄存款的一种表现形式

Ⅲ.次级债券不得与其他债券机构相抵消

Ⅳ.次级债券原则上不得转让、提前赎回

A.Ⅱ、 Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ、Ⅳ

95.私募基金的特点()。

Ⅰ.不进行公开发行和销售

Ⅱ.只采取非公开发行

Ⅲ.监管机构会对基金的投资者资格和人数加以限制

Ⅳ. 投资范围广泛

A.Ⅰ、 Ⅲ、 Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ

96.奇异型期权通常在()等内容上与标准化的交易所交易期权存在差异。

Ⅰ.期权价格

Ⅱ.基础资产

Ⅲ.期权有效期

Ⅳ.选择权性质

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

97.可转换债券的双重选择权包括()。

Ⅰ.转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权

Ⅱ.转债发行人可自行选择是否转股

Ⅲ.投资者可自行选择是否转股

Ⅳ.投资者拥有是否实施赎回条款的选择权

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

98.关于证券登记结算公司的职能，下列说法正确的有()。

Ⅰ.负责证券交易所上市证券交易的清算、交收及相关管理

Ⅱ.受发行人委托派发证券权益

Ⅲ.证券持有人名册及权益登记

Ⅳ.办理与上述业务有关的查询、信息、咨询和培训服务

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

99.可转换公司债券的交割方式有()。

Ⅰ.股票交割

Ⅱ.现金交割

Ⅲ.混合交割

Ⅳ.虚拟交割

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

100. VAR 计算的蒙特罗模拟法假设包括()。

Ⅰ.历史会重复

Ⅱ.资产组合头寸不变

Ⅲ.资产收益分布的正态性

Ⅳ.资产价格变动服从某种随机过程

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

91.【答案】D

【解析】选项 D 正确：金融自由化无疑增强了金融市场的竞争性(Ⅲ错误)，提高了世界金融市场的效率(Ⅱ正确)，促进了世界银行业的发展。

92.【答案】D

【解析】选项 D 正确：金融期货中双方潜在的盈利和亏损都是无限的(Ⅰ正确)。金融期权买方在交易中的潜在亏损是有限的，仅限于所支付的期权费，但可能取得的盈利却是无限的(Ⅲ正确);金融期权出售方在交易中所取得的盈利是有限的，而可能遭受的损失是无限的(Ⅳ正确)。

93.【答案】D

【解析】选项 D 正确：《证券公司监督管理条例》第七条规定，国务院证券监督管理机构、中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构应当建立证券公司监督管理的信息共享机制(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确)。国务院证券监督管理机构和地方人民政府应当建立证券公司的有关情况通报机制。

94.【答案】C

【解析】选项 C 正确：次级定期债务的募集方式为商业银行向目标债权人定向募集，目标债权人为企业法人。商业银行不得向目标债权人指派(Ⅰ项正确)，不得在对外营销中使用“储蓄”字样(Ⅱ项错误)。次级定期债务不得与其他债权相抵消(Ⅲ项正确);原则上不得转让、提前赎回(Ⅳ项正确)。特殊情况，由商业银行报中国银监会审批。商业银行应当对次级定期债务进行必要的披露。

95.【答案】B

【解析】选项 B 正确：与公募基金相比，私募基金不能进行公开发售和宣传推广，只能采取非公开方式发行(Ⅰ、Ⅱ正确)。投资金额要求高，风险较大，投资者的资格和人数常常受到限制(Ⅲ正确)。私募基金在运作上具有较大的灵活性，所受到的限制和约束较少。私募基金可投资于股票、股权、债券、期货、期权、基金份额以及投资合同约定的如红酒、艺术品等其他投资标的，投资范围广泛(Ⅳ正确)。

96.【答案】C

【解析】选项 C 正确：奇异型期权通常在选择权性质(Ⅳ正确)、基础资产(Ⅱ正确)以及期权有效期(Ⅲ正确)等内容上与标准化的交易所交易期权存在差异。

97.【答案】A

【解析】选项 A 正确：可转换债券具有双重选择权：一方面，转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权(Ⅰ正确)，并为此要支付比没有赎回条款的转债更高的利率;另一方面，投资者可自行选择是否转股(Ⅲ正确)，并为此承担转债利率较低的机会成本。

98.【答案】C

【解析】选项 C 正确：证券登记结算公司依据《中华人民共和国证券法》履行以下职能：

(1)证券账户、结算账户的设立和管理;

(2)证券的存管和过户;

(3)证券持有人名册登记及权益登记;(Ⅲ正确)

(4)证券交易所上市证券交易的清算、交收及相关管理。证券的清算和交收统称为“证券结算”，包括证券结算和资金结算。证券交易所上市证券的清算和交收由证券登记结算公司集中完成，主要模式为:证券登记结算公司作为中央对手方，与证券公司之间完成证券和资金的 净额结算;(Ⅰ正确)

(5)受发行人委托派发证券权益。如派发红股、股息和利息等;(Ⅱ正确)

(6)办理与上述业务有关的查询、信息、咨询和培训服务;(Ⅳ正确)

(7)国务院证券监督管理机构批准的其他业务。

99.【答案】A

【解析】选项 A 正确：可转换公司债券的交割方式有股票交割、现金交割、混合交割，一般采用股票交割方式。(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确)

100.【答案】C

【解析】

选项 C 正确：VAR 计算的蒙特罗模拟法假设包括：

(1) 资产组合头寸不变;(Ⅱ包括)

(2) 资产价格变动服从某种随机过程。(Ⅳ包括)

I 项，历史会重复是历史模拟法的假设，III 项，资产收益分布的正态性是德尔塔-正态分布法的假设。