多项选择题
91. A,B
92. A,B,C,D
系统解析：
收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线、反向收益率曲线、水平收益率曲线和波动收益率曲线。
93. A,B,C
系统解析：
在风险为本的监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是识别机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。它包含的环节有：①了解银行的业务和风险管理制度;②界定其主要的业务领域;③用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量;④形成风险评估报告。故选ABCE。
94. A,B,D,E
系统解析：
A，B，D，E
[答案解析]C久期公式有三个：DP+Dy=-DP÷（1+y）；
可近似写作△P=-P×D×△y÷（1+y）；
后两个公式更方便计算。
95. A,B,C,E
96. B,C
系统解析：
97. A,B,C,E
系统解析：
《巴塞尔新资本协议》关于压力测试的观点包括：采用内部评级法评估资本充足性的商业银行必须有健全的压力测试过程;压力测试必须有意义，而且必须审慎;压力测试并非是要求考虑最差的情景;可以开发不同方法来符合压力测试要求等。故选ABCE。
98. A,B,C,D,E
系统解析：
贷款转让主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率，贷款转让也可以实现信用风险的转移。故选ABCDE。
99. A,B,C,D
系统解析：
A，B，C，D
[答案解析]考生要掌握这些指标。
100. A,B,C,D
系统解析：
假按揭的表现形式还有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。
101. A,C,D
系统解析：
操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。故选ACD。
102. A,B,C
系统解析：
对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法，对信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。
103. A,B,C,D
系统解析：
A，B，C，D
[答案解析]E是国家风险。
104. A,B,C,E
系统解析：
信息披露是指公众公司以招股说明书、上市公告书、以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。
105. B,C,E
系统解析：
在复杂性和风险敏感性上逐渐增强的方法顺序是：基本指标法、标准法、高级计量法。高级计量法包括：内部衡量法（IMA）；损失分布法（LDA）；极值原理法（EVT）；贝叶斯网络法（BBN）；记分卡法（SCA）。
106. A,B,C,D,E
系统解析：
代理业务操作风险点有：人员因素、外部事件、内部流程和系统缺陷四个方面，具体包括：内部人员窃取客户资料谋取私利;委托方伪造收付款凭证骗取资金;销售时不恰当的宣传误导销售;计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失;超越委托范围办理业务等等。故选ABCDE。
107. A,B
系统解析：
AB「解析」在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。
108. B,C,E
系统解析：
B，C，E
[答案解析]高级计量法还包括：极值原理法（EVT）；贝叶斯网络法（BBN）。
109. A,B,D
系统解析：
C项，所开发的风险模型应该是能够在未来一定时间限度内满足商业银行风险管理需要的数量模型；E项，商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。
110. C,E
系统解析：
因果分析模型是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布，用来确定风险因素和风险的关联度。C应为定量分析，E应立为可以确定。
111. A,B,C,E
112. A,B,C,D,E
系统解析：
了解的主要内容包括：成立背景和业务牌照、股权结构和组织架构、业务发展战略和竞争地位、财务状况和管理层素质等信息。
113. A,B,C,D,E
114. A,B,C
系统解析：
D项中变动频繁时间间隔应该短，E项中，时间间隔应该选取监管成本等于监管收益的临界点。
115. B,D,E
系统解析：
A中与归还贷款有关，应为信用风险。C中应为流动性风险。B、D、E都是正确的，也都有各自典型的风险特征。本题考查各种风险定义及表现形式，考生要理解记忆。
116. A,C,E
系统解析：
A，C，E
[答案解析]个人客户信用风险主要表现在客户作为债务人在信贷业务中违约，客户在表外业务中自行违约，客户作为保证人为其他债务人/交易方提供担锁分程中的违约。故选ACE.
117. A,C,D
118. A,B,C,D,E
系统解析：
衡量流动性风险的指标有：①(现金资产+国库券)/总资产;②净贷款/总资产;③证券资产/总资产;④易变负债/负债总额;⑤短期资产/易变负债;⑥预期现金流量比。故选ABCDE。
119. A,B,C,D,E
120. A,C
系统解析：
商业银行经营“三性”目标之间存在着矛盾主要表现为：①流动性目标要求降低盈利性资产的运用率，即流动性和效益性存在矛盾;②资金的效益性要求选择有较高收益资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益资产，即效益性和安全性存在矛盾。故选AC。
121. B,C,D,E
系统解析：【正确答案】：BCDE
【答案解析】：参见教材P15
风险对冲对管理市场风险非常有效。
122. A,B,D
系统解析：
【正确答案】：ABD
【答案解析】：参见教材P10
123. A,B
124. B,C
系统解析：
125. A,C,D
系统解析：
商业银行通常可以将特定时段内的存款分成敏感负债、脆弱资金和核心存款。
126. A,C,D,E
系统解析：
A，C，D，E
[答案解析]战略风险来自上述四个方面。
127. A,B,C,D
系统解析：
银行的外汇买卖风险管理技术主要包括：即期外汇头寸限额、掉期外汇买卖限额、敞口头寸限额及止损点限额等，不包括换期利率头寸限额。故选ABCD。
128. A,C,D,E
系统解析：
A，C，D，E
[答案解析]B项对于损失于事无补。
129. A,B,C,D,E
系统解析：
市场风险中的期权性风险包括：场内(交易所)交易的期权;场外的期权合同;债券或存款的提前兑付;贷款的提前偿还等选择性条款;贷款利率由借款人自主选择的条款等。故选ABCDE。
130. A,B,C,D,E
系统解析：
商业银行考察保证人的有效性应关注保证人的资格、保证人的意愿、保证的法律责任、保证人的财务实力、保证人履约的经济动机及其与借款人之间的交易等方面。故选ABCDE。
