一、单项选择题
1．A【解析】国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险，在二级市场非常发达，交易方便，不用缴 纳利息所得税，是商业银行证券投资主要对象。
2．D【解析】利率互换是交易双方约定在未来的一定时期内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利 息额的金融合约；货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的 交易。
3．B【解析】1998年，考虑城市合作银行已经不具有“合作”性质，更名为城市商业银行。
4．B【解析】当事人订立合同，采取要约和承诺方式，存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭 条应是要约。
5．A【解析】人民法院在审理一般存单纠纷案件中，除应当审查存单、进账单、对账单、存款合同等凭证的真 实性外，还应审查存单持有人与金融机构问存款关系的真实性。持有人以在样式、印鉴、记载事项上有别于真 实凭证，但无充分证据证明系伪造或变造的瑕疵凭证提起诉讼的，若金融机构否认存款关系存在的，金融机构 应当对持有人与金融机构间是否存在存款关系负举证责任。如金融机构有充分证据证明存款人未向金融机构 交付上述凭证所载款项的，人民法院应当认定持有人与金融机构间不存在存款关系，并判决驳回原告的诉讼请 求，金融机构对该存单无须支付款项。
6．D【解析】公司法人的营业执照被吊销，只是意味着公司被依法撤销，此时不能再进行经营活动，公司在 清算后，才能注销营业执照，才能解散。
7．B【解析】留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权 依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输 合同和加工承揽合同。
8．D【解析】按照不同的划分标准，可以将金融犯罪划分为不同的类型，其中根据金融犯罪实施主体的不 同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。
9．A【解析】破产能力所表示的是一种接受本法调整和规制的主体可能性，具体指债务人所具有的、能够被 宣告破产的法律资格。
10．B【解析】各地银行业协会不是反洗钱行政主管部门的派出机构，不负责各地的反洗钱监督管理工作。
11．A【解析】银行资本的作用主要表现在以下几方面：①满足银行正常经营对长期资金的需要；②吸收损 失；③限制银行业务过度扩张和承担风险；④维持市场信心；⑤为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱 动力。
12．D【解析】中国邮政储蓄银行市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业 务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补廷系，支持社会 主义新农村建设。
13．B【解析】优先股是股份有限公司发行的具有收益分配和剩余资产分配优先权的股票。优先股根据事 先确定的股息率优先取得股息，但股东一般没有参与公司决策的表决权，股息与公司的盈利状况无关，公司解 散时，股东可优先得到分配的剩余资产。
14．C【解析】略。
15．D【解析】物价稳定是要物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀；充分就业，并非是指百分之百就 业；国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收 支盈余。
16．C【解析]2004年9月17日，中国建设银行整体改制为股份有限公司，并于2005年10月27日在香港 联合交易所上市。
17．D【解析】在我国，活期存款通常l元起存，本金的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至 分位，分以下尾数四舍五入。我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
18．C【解析】非融资类保函包括投标保函(多用于公开招标工程承包和物资采购合同项下根据标书要求担 保)，预付款保函(申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款保证责任)，覆约保函(为保 函申请人诚信、履约保证)，关税保函(为进出口物品，缴纳关税担保)，即期付款保函(保证申请人因购买商品、 技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函)、经营租赁保函(经营租赁合同项下支 付租金担保)。借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。
19．C【解析】根据交易阶段的不同，我们把金融市场分为发行市场和流通市场。A选项用来区分现货和期 货市场，8选项用来区分直接和间接金融市场'D选项用来区分债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金 市场、保险市场等。
20．A【解析】准贷记卡透支是不享受免息还款期待遇和最低还款额待遇的。
21．C【解析】应为收件人，而不是发件人。
22．C【解析】开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者 赎回的基金。其最重要的特点就是基金份额总额不固定，投资者可以赎回。所以，本题的正确答案为c。
23．A【解析】对货币采取挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法使货币加大数量或者改变面额，且数额较大，属于变 造货币罪。故选A。
24．D【解析】汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及两国货币。而消费者、股民、贸易虽然都涉及 对外部分，也会受到汇率变动的影响，但其交易内容还包括国内部分，对外交易只是其中一小部分，只有外汇卖 家的收益完全受汇率影响。所以，本题的正确答案为D。
25．c【解析】目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚 元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币不能直接存入账户，需由存款人选择上述币种，按 存人日的外汇牌价折算存人。法国属于欧元区，法国法郎显然不在国际市场流通。
26．A【解析】境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一 采用美元核定。所以，本题的正确答案为A。
27．C【解析】银行业是和资产、财富打交道的行业，管理的是客户的财产，让客户放心是最大的原则，因此 诚信是银行业从业人员职业道德中最基本的原则。
28．C【解析】票据是一种无因证券，具体表现在：票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原 因，只要占有票据就可以行使票据权利。本题中，丙是持票人，甲是债务人，丙无须说明取得票据的原因，甲也 无审查的权利，必须付给丙2万元，体现了票据的无因性。所以，选项C符合题意。
29．C【解析】目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚 元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
30．D【解析】公开市场业务、存款准备金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛的货币政策工具，被称为 货币政策的“三大法宝”。
31．D【解析】根据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意 的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中 。 的责任和义务等必要的信息。
32．B【解析】有下列情形之一的，要约失效：①拒绝要约的通知到达要约人；②要约人依法撤销要约；③承 诺期限届满，受要约人未做出承诺；④受要约人对要约的内容做出实质性变更。
33．C【解析】商业银行在其他银行保有存款的目的是便于在同业之间开展代理业务和结算收付，而不是投 资，A选项说法错误。存放同业是商业银行现金资产的一部分，属于活期存款的性质。C选项说法正确，B、D选 项说法错误。
34．B【解析】银行转账结算应遵循以下原则：①恪守信用、履约付款；②谁的钱进谁的账，由谁支配；③银行 不得垫贷。B项是银行办理个人储蓄业务应遵循的原则。
35．B【解析】《巴塞尔新资本协议》的第三大支柱是市场约束，旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制 主要是依靠利益相关者的利益驱动，出于对自身利益的关注，会在不同程度上和不同方面关心其利益所在银行 的经营状况。其巾，利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。所以，本题的正确答案为B。
36．A【解析]2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法》规定，个人外汇账户按主体类别区分为境内个 人外汇账户与境外个人外汇账户，C选项不正确。按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄 账户，A选项正确。
37．A【解析】8、D项属于义务性规定；C项属于程序性规定。
38．B【解析】金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。
39．A【解析】《人民币利率管理规定》第三十条规定，金融机构的下列行为属于利率违规行为：①擅自提高 或降低存、贷款利率的；②变相提高或降低存、贷款利率的；③擅自或变相以高利率发行债券的；④其他违反《人 民币利率管理规定》和国家利率政策的；⑤银行高于法定利息吸收存款的行为。其中，第⑤点为实践中最常见 的利率违法行为。所以，本题的正确答案为A。
40．D【解析】客户信息的掌握有助于授信业务的审批或交易的完成，但这些信息不能提供给第三方或机构 内部的其他部门，但是监管机构的现场检查和非现场检查除外。
41．D【解析】国债是国家发行的债券，具体说来，是财政部发行的政府债券；既然是短期国债，那么当然期 限应是一年或一年以内；短期国债作为债券，是一种金融产品，能够获得收益；短期国债是金融工具，且其风险 小，安全性高，便于交易，其二级市场是很活跃的。
42．C【解析】我国个人贷款业务包括：①个人住房贷款。包括个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人 住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房转让贷款、个人住房最高额抵押贷款。②个人消费贷款。包括个人汽 车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款。③个人 经营类贷款。货款对象包括个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人。④个人信用卡透支。银团贷 款是针对大型企业、特大资金量，针对个人是不可能的。故选c。
43．D【解析]2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是：充分依托和发挥网络优势，完善城 乡金融服务功能，以零售业务和中问业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商 业银行形成互补关系，支持社会主义掰农村建设。所以，本题的正确答案为D。
44．A【解析】定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种，其中，整存整取是最典型的 代表。
45．B【解析】声誉风险是指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果， 可能对银行的声誉产生影响从而造成损失的风险。银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁，因 为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。所以，本题的正确答案为8。
46．C【解析】合同生效是指依法订立的合同在当事人之间发生法律约束力。
47．C【解析】票据转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金 融机构之间融通资金的一种方式，交易双方都是金融机构。
48．C【解析】可转换公司债券(以下简称“可转换债券”)是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通般 股票的特殊企业债券。可转换债券兼具债券和股票的特性。
49．D【解析】根据《刑法》第一百九十一条的规定，有下列行为之一的，为洗钱罪：①提供资金账户的；②协 助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；③通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；④协助将资金汇 往境外的；⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。所以，本题中的A、B、C三个选项均属 于洗钱行为，因此，说法不正确。
50．C【解析】司法机关查询单位存款，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上法院、检察院、公安局签发的《协助查询存款通知书》。
51．B【解析】根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。题干，我们并未看到评级方或 被评对象是集团性质。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。银行对每一个有贷款需求或 未来可能有贷款需求的企业客户做出一个整体评级并据此给出授信额度是客户信用评级。所以，本题的正确 答案为B。
52．A【解析】银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，不得轻慢任何投诉和建议。B、c、D 选项均违反了客户投诉原则。
53．D【解析】现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。现金 在商业银行资产负债表中属于流动资产。
54．D【解析】根据《汽车金融公司管理办法》的规定，汽车金融公司可以接受境内股东单位3个月以上期限 的存款。
55．C【解析】面对不同的经济形势．中央银行要通过各种手段达到既定的经济目标，而货币政策就是重要 的工具。中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标变动，进而传导到整个金融机构，引起中介目标变 化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。其最终目标包括；经济增长、充分就业、物价稳定和国际 收支平衡。在不同环境下，货币政策侧重点不同，但其实施都是为了实现某一特定的经济目标。它们从各个层 面反映国民经济运行状况，也是国民经济发展的目标。故选C。
56．D【解析】我国根据资本充足率的状况，将商业银行分为资本充足的商业银行、资本不足的商业银行和 资本严重不足的商业银行三类。①对资本充足的商业银行的干预措施：完善风险管理规章制度；提高风险控制 能力l力Ⅱ强对资本充足率的分析及预测；制定切实可行的资本维持计划，并限制商业银行介入部分高风险业务。 ②对资本不足的商业银行的干预措施：下发监管意见书；在接到中国银行业监督管理委员会监管意见书的两个 月内，制定切实可行的资本补充计划；限制资产增长速度；降低风险资产的规模；限制固定资产购置；严格审批 或限制商业银行增设新机构、开办新业务。③对资本严重不足的商业银行，中国银行业监督管理委员会除采取 针对资本不足银行的前述纠正措施外，还可以采取的纠正措施有：调整高级管理人员；依法对商业银行实行接 管或者促成机构重组，直至予以撤销。根据以上叙述，选项D的叙述是错误的。
57．D【解析】A项票据交换，又称票据清算，一般指同一城市(或区域)各金融机构列相互代收、代付的票 据，按照规定时间和要求通过票据交换所集中进行交换并清算资金的一种经济活动；B项票据承兑是指汇票的 付款人承诺负担票据债务的行为；C项票据结算是一种重要的结算方式。故选D。
58．c【解析】本题考查银行风险管理的构成。公司治理是属于组织管理的内容，虽然其中也包括了风险管 理的内容，但与风险关系没有直接的关系。风险管理的基础应包括风险治理、风险文化。而组织架构对于风险 也有很大的影响。一个合理的组织架构能从很大程度上避免或减少风险，进而实现以最小成本获取尽可能大 的收益。所以，选项c符合题意。
59．D【解析】在国外大多数发达国家，银行业从业人员资格认证制度已经有上百年的历史，没有取得银行 业从业人员资格认证，就没有在银行业找到工作的可能。这种从业人员资格认证制度，从根本上保证了银行业 从业人员在专业上胜任本职工作，从而为银行稳健经营打下了良好的基础。在我国，此项工作由中国银行业协 会承担，正处于起步阶段。所以，正确答案为D。
60．D【解析】商业活动中正当的娱乐活动是必要的，但银行业从业人员应该确保其娱乐活动不会产生以下 问题：①明显属于奢侈、浪费的消费；②属于色情、赌博类的消费；③带有商业贿赂性质的消费；④明显属于过于 频繁的活动；⑤假借业务之名，行个人消费之实；⑥酗酒、闹事等其他不利于其所在机构形象的行为。所以，选 项D是正确答案。
61．C【解析】央行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中 短期债券。所以，选项A正确。央行票据是吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要 券种。所以，选项8正确。中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流 动性，是一种重要的货币政策手段。所以，发行央行票据不是向市场投放资金。所以，选项C不正确，选项D 正确。
62．B【解析】票据功能包括汇兑作用、支付与结算作用、融资作用、替代货币作用、信用作用。
63．B【解析】单位活期存款账户分为：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一般 存款账户可以办理现金缴存，不得办理现金支取。而定活两便属于个人存款业务的内容。转账结算不属于存 款业务内容。
64．c【解析】专业胜任准则要求银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。
65．A【解析】根据《中国人民银行法》第三十二条的规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的 下列行为有权进行检查监督：①执行有关存款准备金管理规定的行为；②与中国人民银行特种贷款有关的行 为；③执行有关人民币管理规定的行为；④执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为等。金融机构的设立行为受中国银行业监督管理委会监管。
66．B【解析】存款是商业银行的被动负债。中央银行借款和国际金融市场融资都属于主动负债，发放贷款属于向外借债而不是负债．
67．A【解析】司法机关查询单位存款，查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行 盖章。对银行提供的情况和资料，应当依法保守秘密。所以，选项A的叙述是正确的。
68．B【解析】我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数(15万)占城镇从业人数 (450万)与城镇登记失业人数(15万)之和的百分比，即l5／(450+15)×100％≈3．2％。
69．B【解析】此题考查各种定期存款的起存金额，其中整存整取为50元；零存整取为5元；整存零取1 000元；存本取息为5 000元。故选8。
70．A【解析】商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识 别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。故选A。
71．D【解析】融资类保函包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租凭保函、延期付款 保函。
72．B【解析】房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要包括房地产开发贷 款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。
73．B【解析】题目中所指银行卡类型为准贷记卡。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定信用额度，持卡人 可在信用额度内先使用、后还款的信用卡，故A选项错误。c、D均属于借记卡，需先存款后使用。
74．B【解析】牵头行是指接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。参加行是指接受牵头 行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。副牵头行是介于牵头行和参加行之间的成员。 代理行是指负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行。
75．B【解析】委托贷款系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据 委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只 收取手续费，不承担贷款风险。
76．D【解析】银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所危机构接受新闻 媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。
77．B【解析】董事会是股东大会这一权力机关的业务执行机关，负责银行和业务经营活动的指挥与管理， 承担商业银行经营及管理的最终责任。
78．B【解析】银行保理是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请 求第三者承担风险的做法；备用信用证是开证行应借款人的要求．以放款人作为信用证的受益人而开具的一种 特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利；进口押汇 是指银行应进口申请人的要求，与其达成进Vl项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据 的方式向其释放单据并先对外汇款的行为。
79．C【解析】非法人组织又称非法人团体，是指不具有法人资格但能以自己的名义进行联。事活动的组织， 故A、B选项错误，C选项正确。私营独资企业、合伙组织、乡镇企业等非法人组织均需依法登记领取营业执 照，故D选项错误。
80．D【解析】《银行业从业人员职业操守》是银行业从业人员应当遵守的职业操守，基金管理公司不属于银 行业金融机构，其工作人员不必遵守《银行业从业人员职业操守》。
81．C【解析】银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务。在严格保守客户隐私的同时，了 解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活 动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。由此可见，小张的做法违反了“协助执行”的规定。
82．B【解析】B不属于银行的资金业务。
83．D【解析】《巴塞尔新资本协议》中，规定最低资本要求、外部监管、市场约束为资本监管的“三大支柱”。
84．B【解析】充分就业的宏观经济衡量指标是失业率。失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比． 劳动力人口是指年龄在1 6岁以上具有劳动能力的人的全体。
85．C【解析】无效的合同自始没有法律约束力。此时的“始”应为合同订立时。
86．D【解析】在中间业务中，银行不再直接作为参与信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常 提供有偿服务。
87．B【解析】l984年前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的 职能，作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动，同时还具有持有、管理和经营国家外汀：储备、黄金储备 的职能。但是中央银行在管理外汇的过程中使外汇储备增值并不是唯一职能，外汇储备并非越多越好，要使其 控制在一个合理的范围内，不影响我国的金融安全。
88．B【解析】必须获得中国人民银行的行政许可。
89．C【解析】银行从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况 向所在机构．或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。
90．A【解析】电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT形式，指示汇人行付款给指定 收款人。特点是交款迅速、安全可靠、费用高，多用于急需用款和大额汇款。
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