31下列选项中，不能发行公司债的公司有（ ）。
A. 股份有限公司
B. 有限责任公司
C. 国有独资企业
D. 个人独资公司
[正确答案]D
试题解析: 《中华人民共和国公司法》规定，三类公司可发行公司债：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。
32《证券投资基金法》的调整对象是（ ）。
A. 保险基金
B. 证券投资基金
C. 政府建设基金
D. 社会公益基金
[正确答案]B
试题解析: 《证券投资基金法》的调整范围只限于证券投资基金，除此之外的政府建设基金、社会公益基金和保险基金等均不属于该法的调整对象。
33商业银行的组织形式中，银行有限责任公司的“有限责任”是指（ ）。
A. 银行以其全部资产对债权人承担责任
B. 股东仅以其出资额为限对银行的债务承担责任
C. 银行以其注册资本对债权人承担责任
D. 股东以其所持有的股份为限对银行承担责任
[正确答案]B
试题解析: 银行有限责任公司，股东以其出资额为限对银行的债务承担责任，该银行以其全部资产对外承担责任。
34（ ）是货币市场上最敏感的“晴雨表”。
A. 官方利率
B. 市场利率
C. 拆借利率
D. 再贴现率
[正确答案]C
试题解析: 拆借利率是根据拆借市场的资金供求关系来决定的，它能比较灵活地反映资金供求的变化情况，是短期金融市场中最具有代表性的利率，其他短期借贷利率通常是比照同业拆借利率加一定的幅度来确定的。
35某投资者年初以10元/股的价格购买某股票1000股，年末该股票的价格上涨到12元/股，在这一年内，该股票按每10股0．1元(税后)方案分派了现金红利，那么，该投资者该年度的持有期收益率是（ ）。
A. 10．1%
B. 20．1%
C. 30．2%
D. 40．6%
[正确答案]B
试题解析: 系统解析:持有期收益率(HPY)，是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。股票价格上涨的收益为(12—10)×1 000=2 000(元)，现金红利收益为(1000÷10)×0.1=10(元)。当期总收益为2000+10=2010(元)，持有期收益率为2010÷(10×1000)×100%=20．1%。
36下列关于基金可分配收益的说法，不正确的是（ ）。
A. 基金可分配收益也称为基金净收益
B. 基金可分配收益是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额
C. 基金的收益分配应当根据基金契约和招募说明书的规定进行
D. 基金收益分配只能分配基金单位 ，
[正确答案]D
37（ ）一般不用来表示资金的时间价值。
A. 国债收益率
B. 商业银行存款利率
C. 商业银行贷款利率
D. 超额存款准备金利率
[正确答案]D
试题解析: 货币时间价值原则，是指在进行财务计算时要考虑货币时间价值因素。货币的时间价值是指货币在经过一定时间的投资和再投资所增加的价值。货币娶有时间价值的依据是货币投入市场后其数额会随着时间的延续而不断增加。货币时间价值是市场各参与方共同面临的客观存在，因此可以用国债收益率、商业银行存款利率和商业银行贷款利率表示，一般不用超额存款准备金利率表示。
38可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后（ ）。
A. 1—5年
B. 1—8年
C. 5—10年
D. 10—15年
[正确答案]C
试题解析: 常见的赎回保护期是发行后5—10年。
39下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是（ ）。
A. 期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准
B. 期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放
C. 期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有
D. 期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有
[正确答案]C
试题解析: CD矛盾，二者选其一。保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金，用于结算和保证履约，归客户所有。
40下列关于个人理财业务管理部门内部调查监督的说法，错误的是（ ）。
A. 重点检查是否存在错误销售和不当销售情况
B. 可以亲自以客户的身份进行调查
C. 不得委托他人以客户的身份进行调查
D. 应采用多样化的方式进行调查
[正确答案]C
