2024年银行从业中级《个人理财》计算题案例汇总

2024年银行从业中级《个人理财》计算题汇总

专题一：财富保障规划

一、生命价值法

总原理：从个人未来所有收入中扣除个人全部税费，再以适的贴现率计算预期净收入的当前现值，从而得出如

果家庭失去该成员的收人，其家庭未来生活收入的缺口现值。（一般题目中会给出该成员的收入与支出、贴现率、

通货膨胀率等）

【例题】李先生今年35岁，预计60岁退休，现在税后年净收入20万元，个人年消费支出10万元，考虑货币的时

间价值，预期当前收入增长率5%，通货膨胀率4%，贴现率为6%，按照生命价值法计算李先生需要寿险保额。

【参考解析】

第一步：根据已知条件（25年期，每年收入20万，收入增长率为5%，贴现率6%），计算出李生生未来收入现

值，用增长型年金公式。

第二步：根据已知条件（个人支出每年10万，通货膨胀率为4%，贴现率为6%），计算未来支出的现值。

因为是支出，所以要考虑未来支出消费的通货膨胀率，贴现率为6%，通胀率为4%的实际利率为：

未来支出现值：PV=200.7978（FV=0,PMT=10,n=25，期初年金）

第三步：将收入现值-支出现值=保险缺口

443.0663-200.7978=242.2685(万元)

专题二：教育投资规划

一、计算教育金是否有缺口

【例题】王某预计其子10年后上大学，届时需学费100万元。为实现该教育目标，王某计划每年初投资9万元于

年投资报酬率6%的平衡型基金，则10年后王某筹备的学费（）万元。

【参考解析】第一步：计算出每年投资9万元，报酬率为6%的平衡基金在10年后的终值，FV=125.74万元（期初

模式，n=10，PMT=-9，i=6%）。

第二步：10年后需要100万元学费，而基金的投资10年后可获得125.74万元，即产生富余25.74万元。

二、计算教育金每月投资额

张女士的儿子今年10岁，上小学4年级，还有8年读大学。初始有20万元进行投资，大学及研究生学习期间共计

6年，目前费用合计为60万元。假设：教育金年增长率为5%，投资年回报率6%。若采用基金定投的方式，为达到积累