2024年银行从业中级《个人理财》必背100句！

2024年银行从业中级《个人理财》必背100句

家庭收入=工作收入+投资收入+其他收入工作收入包括：工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得

（个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得）

1、投资收入指财产性收入，包括特许使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让

所得等。

2、其他收入是指除上述两大类收入外的收入，如中奖、中彩以及其他偶然性质的所得；如来自他人的财务支

持（父母或离异配偶的抚养费等）或财产继承、赠与等。

3、家庭支出=生活支出+理财支出+其他支出。

4、家庭生活支出指日常生活支出和专项支出，日常生活支出包括衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等，专项

支出包括子女教育、按揭还款、信用卡还款、赡养支出等。

5、理财支出指投资理财活动的相关支出，包括贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨

询支出。

6、其他支出包括罚款、礼金支出及其他偶然事件发生的支出，如捐款。

7、收入-支出=结余（亏空），一般应按年、季度、月定期计算家庭收支和盈余（亏空）状况。

8、家庭结余=生活结余+理财结余；生活结余=工作收入-家庭生活支出；理财结余=理财性收入-理财性支出。

9、家庭资产主要根据其用途进行分类可分为：自用性资产、流动性资产、投资性资产。

10、家庭负债主要根据其用途进行分类可分为：自用性负债、流动性负债、投资性负债。

11、自用性资产=增值型资产+非增值型资产。

12、自用性资产的特征：①自用性资产可能增值，但当期不产生收入；②非增值性资产可以用于维护生活品

质；③可以提供使用价值；④可以变卖套现。

13、自用性负债比率计算：自用性负债比率=自用性负债/总负债。

14、消费性负债比率=消费性负债/总负债

15、流动性资产建议以3~6个月的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。

16、投资性资产特征：①主要目的是为长期的收益和资本利得；②具有一定流动性；③长期资本升值和收益有

一定的预见性（以便于对客户所需要的投资回报进行资产配置）。

17、投资性负债用于投资的各种债务，如：客户利用财务杠杆进行金融投资时所拥有的债务，投资性房产的按

揭贷款，用于实业投资的个人债务等。

18、投资性债务比率：投资性债务比率=投资性负债/总负债。

19、家庭收入支出表的内容：①主要收入的分类、额度及其与总收入的占比情况；②主要支出的分类、额度及

其与总支出的占比情况；③结余额度。

20、资产负债表的内容：①资产分类、额度及其与总资产的占比情况；②负债分类、额度及其与总负债的占比

情况；③净资产额度。

21、净资产=总资产-总负债。

22、总收入-总支出=结余：①结余＜0：家庭当年收支为入不敷出；②结余＞0：家庭收支有盈余；③如统计年

度出现“其他收入”，应考虑排除“其他收入”后的收支情况。

23、财务自由度的分析：财务自由度=理财收入/生活支出：①当财务自由度≥1，表示仅靠理财收入就可覆盖

生活支出，财务自由度高；②当理财收入包含资本利得、财产转让等无法持续获得的收入，则财务自由度指标无法

准确反映财务自由度水平。

24、收入支出结构分析：①比较工作收入、理财收入和其他收入的占比; ②理财收入占比越大，家庭对工作收

入的依赖越低; ③工作收入占比越大，家庭对工作收入的依赖越大。