2024年银行从业初级《银行管理》公式汇总

2024年初级银行从业《银行管理》公式汇总

一、商业银行的监管类指标

1.资本充足率计算公式

资本充足率=（总资本﹣对应资本扣减项）/风险加权资产×100%，不得低于8%

一级资本充足率=（一级资本﹣对应资本扣减项）/风险加权资产×100%，不得低于6%

核心一级资本充足率=（核心一级资本﹣对应资本扣减项）/风险加权资产×100%，不得低于5%

2.杠杆率=（一级资本﹣一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额×100%

《商业银行杠杆率管理办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%

3.不良贷款率=不良贷款余额/各项贷款余额，不得高于5%

4.不良资产率=不良资产/资产总额，不得高于4%

5.贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额，监管要求由2.5% 调整为1.5%～2.5%

6.拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额，监管要求由150% 调整为120%～150%

7.流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%

商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%

8.流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%

商业银行的流动性比例应当不低于25%

9.净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金×100%

商业银行净稳定资金比例的最低监管标准为不低于100%

10.流动性匹配率=加权资金来源/加权资金运用×100%

商业银行流动性匹配率的最低监管标准为不低于100%

11.优质流动性资产充足率=优质流动性资产/短期现金净流出×100%

商业银行优质流动性资产充足率的最低监管标准为不低于100%

12.累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额，不得超过20%

二、商业银行的监测类指标

1.最大十家集团客户授信集中度=最大十家集团客户授信净额/资本净额×100%

2.正常贷款迁徙率=正常贷款中变为不良贷款的金额/正常贷款×100%