1.下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是( )。
A.集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行
B.集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/ 技术支持等风险管理核心要素
C.分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能
D.分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息
【答案与解析】正确答案：C
2.下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。
A.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程
B.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
C.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施
D.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
【答案与解析】正确答案：C
A是由高级管理层负责的，B说的是董事会，D说的是监事会。
归纳商业银行风险管理组织机构：
1.董事会：最高风险管理/决策机构。
2.监视会：我国特有，负责内部监督。
3.高管层：负责实际执行风险管理政策。
4.风险管理部门：
(1)两个原则：高度独立性、不具有风险管理策略执行权;
(2)两种类型：集中型和分散型;
(3)风险管理部门的职责：
监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额;
核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估;
全面掌握商业银行的整体风险状况，保持信息准确性;
风险管理需要以下四个技能：风险监控和分析能力、数量分析能力、价格核准能力、模型创建能力、系统开发/集成能力。
5.其他风险控制部门：
(1)财务控制部门;
(2)内部审计部门;
(3)法律/合规部门;
(4)外部风险监督部门。
3.若借款人甲、乙内部评级l年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为( )。
A.0.02%，0.04%
B.0.03%，0.03%
C.0.02%.0.03%
D.0.03%，0.04%
【答案与解析】正确答案：D
根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位为借款人内部评级l年期违约概率与0.03%中的较高者。
4.假定某企业2006年的销售成本为50万元，销售收入为l00万元，年初资产总额为l70万元，年底资产总额为l90万元，则其总资产周转率约为( )。
A.20%
B.26%
C.53%
D.56%
【答案与解析】正确答案：D
总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入÷平均总资产=100÷[(170+190)÷2]×100%=56%。
5.某企业2006年销售收入l0亿元人民币，销售净利率为l4%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。
A.3.00%
B.3.11%
C.3.33%
D.3.58%
【答案与解析】正确答案：C
净资产收益率=净利润÷[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)÷2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。
6.商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。
A.查询人民银行个人信用信息基础数据库
B.查询税务部门个人客户信用记录
C.从其他银行购买客户借款记录
D.查询海关部门个人客户信用记录
【答案与解析】正确答案：C
利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况，除了上述三种途径，还可以通过法院获得，这些都是权威部门。
7.假设借款人内部评级l年期违约概率为0.05%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为( )。
A.0.05%
B.0.04%
C.0.03%
D.0.02%
【答案与解析】正确答案：A
根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。
8.在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景国素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )o
A.5Cs系统
B.5Ps系统
C.CAMEL分析系统
D.51ts系统
【答案与解析】正确答案：B
这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的最熟悉的单词然后套用就可以了。
9.死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第l年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.60%、0.60%，则3年的累计死亡率为( )。
A.0.17%
B.0.77%
C.1.36%
D.2.32%
【答案与解析】正确答案：C
累计死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是边际死亡率。带人数据CMRn=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。
10.按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( )。
A.对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法
B.对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法
C.对企业客户和个人客户都采用评级方法
D.对企业客户和个人客户都采用评分方法
【答案与解析】正确答案：A
考生可这样记忆：评分简单，针对个人;评级很复杂，针对企业。
