二、多项选择题(本大题共40个小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的五个选项中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1．正确理解风险和收益的关系，可以发挥的作用是（ ）。
A．有利于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理
B．防止过度强调风险损失而制约机构的盈利和发展
C．保证实现低风险高收益
D．有利于在经营管理活动中主动承担风险
E．合理促进商业银行优势业务的发展
2．根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足的条件是（ ）。
A．董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构
B．银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统
C．银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法
D．必须具备完善、健康的公司治理结构
E．必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导
3．信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（ ）。
A．拖延支付利息，信用卡透支状况严重
B．关键的人事变动
C．业务性质改变
D．存款账户余额下降E．主要产品供应商流失
4．KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括（ ）。
A．贷款承诺的利息
B．与贷款相同期限的零息国债的收益率
C．贷款的违约回收率
D．贷款期限
E．借款企业的市场价值
5．个人住房按揭贷款的风险分析包括（ ）。
A．经销商风险
B．“假按揭”风险
C．由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险
D．借款人的经济状况变动风险
E．贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约
6．我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。以下关于存贷比表述正确的是（ ）。
A．等于优质流动性资产储备／未来30 H净现金流出量×100%
B．该指标不应低于25%
C．等于各项贷款余额／各项存款余额×100%
D．该指标不应高于75%
E．该指标不应该低于100%
7．公允价值的计量方式有（ ）。
A．直接使用可获得的市场价格
B．使用公认的模型估算市场价格
C．根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具有代表性
D．使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突
E．根据资产获得时的历史成本
8．远期净敞口头寸中的远期合约包括（ ）。
A．远期外汇合约
B．外汇期货合约
C．未到交割H的现货合约
D．已到交割日但尚未结算的现货合约
E．外汇期权合约
9．下列关于银行利率风险的说法，正确的有（ ）。
A．如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
B．如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
C．如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险
D．如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险
E．如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险
10．衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到?（ ）
A．现金头寸指标
B．核心存款比例
C．贷款总额与总资产比率
D．流动资产与总资产比率
E．大额负债依赖度
11．市场风险内部模型的主要优点包括（ ）。
A．可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示
B．能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
C．将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制
D．风险价值具有高度的概括性，简明易懂
E．反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
12．财务报表分析主要是对（ ）进行分析。
A．资产负债表
B．人事安排表
C．利润表
D．产品优质率表
E．现金流量表
13．操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面?（ ）
A．数据、信息质量
B．违反系统安全规定
C．系统设计、开发的战略风险
D．系统的稳定性、兼容性、适宜性
E．系统开发、维护成本过高
14．下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（ ）。
A．某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法
B．某商业银行在买人股票的同时，买人相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法
C．某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法
D．某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法
E．某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法
15．下列属于相对收益计量方法的是（ ）。
A．百分比收益率
B．对数收益率
C．预期收益率
D．标准差
E．方差
16．行业风险预警中的行业环境因素主要包括以下方面（ ）。
A．经济周期因素
B．财政货币政策
C．国家产业政策
D．法律法规
E．公司内部章程
17．商业银行附属资本包括（ ）。
A．核心资本
B．一般准备
C．盈余公积
D．未分配利润
E．长期次级债务
18．根据不同的管理需要和本质特性，银行资本可分为以下几类（ ）。
A．账面资本
B．监管资本
C．风险资本
D．静态资本E．经济资本
19．以下关于市值重估方法的表述中正确的是（ ）。
A．商业银行在进行市场重估时通常采用盯市和盯模两种方法
B．盯市是指按市场价格计值，其对市值头寸的计算应当每小时计算一次
C．盯模是指当市场价格出现困难时，银行应当按照数理模型确定的价值计值
D．在进行市值重估时，商业银行应尽可能按照市场价值计值
E．在缺乏可用的市场价格时，商业银行应当确定选用代用数据的标准、获取的途径和公允价格的计算方法
20．形成操作风险的因素主要有4个：人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。下列引发操作风险的因素中，属于人员因素的有（ ）。
A．内部欺诈
B．失职违规
C．核心雇员流失
D．财务／会计错误
E．违反用工法
