2010银行从业资格考试公共基础全真试题(5)

　　31D【解析】此题考查的是部门对于金融机构，金融业务的监管分工。特别注意公司债和企业债，是有区别的，对应的监管部门也不相同。企业债不一定是上市公司发行的，例如铁路建设债券。

　　在我国，公司债的监管机构是证监会;企业债的监管机构是国家发展和改革委员会，银监会承担了对银行业金融机构的监管职责。中国人民银行则负责制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。此题属于记忆型题目，记住公司债、企业债对应的监管部门即可。

　　32A【解析】社会消费品零售总额、城乡居民储蓄存款余额都属于消费指标。它通过销售和储蓄两个方面来间接反映消费情况。

　　33A【解析】在银行从业人员接触的业务与自身有较大关系时，会存在潜在的利益冲突。这需要我们遵守利益冲突原则。看以上选项，我们可以初步判断C一定是错的。那么是否应该放贷呢?追求利益是银行营业的一个目标，没有理由放弃此笔业务。故排除D。接下来看AB。在处理这种业务时，公平对待不等于忽略事实，且向管理层披露关系才能使得管理层进行监管，减少操作风险，应选A。

　　34D【解析】按照度量模型繁简程度、度量精度和对数据量的要求精度，巴塞尔委员会在《巴塞尔新资本协议》中提出三种操作风险度量方法：基本指标法、标准法、高级计量法。

　　35A【解析】根据《商业银行资本充足率管理办法》，银行资本分为核心资本(包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等)和附属资本(包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债务等)。

　　36D【解析】公司应该关心的是自身的还款能力，这是一个存量的概念，而A、B、C都反映的是流量水平，只有资产负债表显示的是存量的概念，应看还有多少资金能够用来迅速还款。故选D。

　　37B【解析】协助执行原则的内容：银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。

　　38D【解析】我国银行信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。统一授信管理、审贷分离、分级审批都属于我国银行信贷管理的特点，而不是集中授权管理的内容，他们与之是平行的关系。而集中授权管理指的是自上而下分配放贷权利。通过这样就实现了统一的管理。

　　39A【解析】流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款。此种贷款实行总量控制、分次发放、逐笔归还、良性循环的管理原则。该项贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。

　　40D【解析】反映银行经营绩效主要有5个财务指标：资本利润率、收入利润率、资产利润率、资产利润率和股权乘数，其中最为重要的两个指标是资本利润率(ROE)和资产利润率(ROA)。

　　41A【解析】1998年12月，全国人大常委会颁布了《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇的决定》，增设了骗购外汇罪。

　　42C【解析】GDP平减指数=名义GDP/实际GDP，因此，2004年的GDP平减指数为404，2003年的为377，因此变化率为(404-377)/377=7%。

　　43B【解析】在我国商业银行金融创新中，金融产品创新最能为客户直接观察和感觉到，因此，A项错误;在机构设置方面，我国银行主要是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变，因此，C项错误;金融产品创新是银行金融创新中的重要内容，是各家银行之间竞争的焦点，因此，D项错误。

　　44A【解析】根据题干所进行的划分，它将教育消费划分为子女教育消费和另一项，那么我们要选出的就应该是与子女所对应的对象;但是根据习惯说法，亲人也包括子女，而个人指的是本人，跟子女对应较好;教育消费是家庭消费的重要组成部分，一般来说，它包括对自身的教育消费及对子女的教育消费。除了在学校学习也包括参加培训，自学等很多方式。

　　45D【解析】贷款审查批准后，银行和借款人签订贷款合同，继而发放贷款。合同要按照法律规定，明确双方权利和义务，谈判条件也要准确的写入贷款合同。贷款合同签订后一定期限，银行按时将贷款资金划到借款入账户，并建立相应的贷款档案。贷款发放人员在贷款出现问题时，承担检查失误、清收不力责任。

　　46A【解析】银行业金融机构的重组方式：通过合并、兼并、购买与承接等方式改变银行业金融机构的资本结构，合理解决债务，摆脱财务困难，继续经营。

　　47A【解析】货币时间价值和投资风险价值是商业银行财务管理的基本观念和理论。因为商业银行财务管理就是要使得财产最大可能的超出其时间价值，同时在投资过程中也要注重财产的安全性，注意风险与收益的平衡。

　　48A【解析】资金是具有时间价值的，也就是机会成本。首先进行投资所获得的收益是与风险成正比的，时间价值中的资本收益指的是投资无风险产品时所能获得的收益。其次，它必须是一个社会平均资金利润率，而不能是某一笔具体业务所能获得的收益。再次，它应该排除通胀因素，衡量的是无通胀情况下实际收益。综上，时间价值是指没有风险和通货膨胀情况下的社会平均资金利润率。

　　49D【解析】根据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

　　50C【解析】牵头行，即接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。代理行，负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常牵头行担任。参加行，即接受牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。安排行是介于牵头行和参加行之间的成员。根据上述定义，C选项正确。

　　51D【解析】略。

　　52C【解析】中央银行为达到货币政策目标会采取一些手段，即货币政策工具。而存款准备金制度，再贴现政策和公开市场业务，被称为中央银行的三大法宝，是最主要的货币政策工具。再贷款是中央银行对金融机构发放的贷款，是中央银行资产业务的重要组成部分。再贴现是商业银行及其他金融机构将买入的未到期的贴现票据向中央银行办理的再次贴现。

　　53B【解析】实际利率是以名义利率剔除通货膨胀因素后的真实利率。而人民银行宣布的是一个定值，并未考虑通胀因素。故不属于实际利率。

　　54B【解析】指定代理是在没有委托代理人和法定代理人的情况下，根据人民法院或其他机关的指定而产生的代理。本案中小张的父母均没有能力作为小张的监护人，法院就指定小张叔叔作为监护人代理小张进行民事活动，属于指定代理。

　　55B【解析】国际银行的并购和重组是一种市场行为，作为机构通常不会干预此项活动。

　　巴塞尔委员会成立于1974年底，是面对日益复杂的国际金融局势应运而生的。它实际上成为银行监管的国际标准制定者。主要针对的是国际金融风险管理问题，所以其目的主要是要防范风险，保证银行业安全和发展。那么同时也需要加强银行监管的国际合作才能实现。排除A、C、D，选B。我们也可以看出防范风险不会把银行业重组并购作为目标。

　　56C【解析】对卖方来讲，由于承担在将来为买方承兑选择权的义务，得到一笔期权费。买方需要预先支付一定的期权费以得到购买期权的权利。

　　57C【解析】我国公司资本制度强调公司资本不得任意变更，公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过。

　　58C【解析】《商业银行法》第四条规定：商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。安全性要求不仅是为了保证银行的安全经营，也是为了保护存款人的利益和客户的利益，保证金融市场和社会的稳定。流动性目标是指银行能随时满足客户提取存款，借入贷款，对外支付的需要，保证资金正常流动。效益目标是银行经营活动的最终目标，要求银行经营者尽可能追求利润最大化。

　　59B【解析】单位活期存款账户包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。其中一般存款账户称为一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

　　60B【解析】根据犯罪实施的结果应定非法吸收公众存款罪。