第11题
下列应缴纳个人所得税的有( )。
A 资本利得
B 股息所得
C 利息所得
D 福利费
E 住房公积金
【正确答案】：B,C
[答案解析] 资本利得和福利费免征个人所得税；住房公积金不是个人所得。
第12题
保险产品的功能包括( )。
A 补偿损失
B 分摊损失
C 转移风险
D 套期保值
E 获得收益
【正确答案】：A,B,C
[答案解析] 套期保值是金融衍生品的功能。投资型保险产品也不能保证一定可以获得收益。转移风险、分摊损失、补偿损失、融通资金的职能是保险产品的功能。
第13题
银行业从业人员的下列做法，正确的是( )。
A 对客户提出的要求尽量满足，无法满足的应当耐心说明情况
B 不歧视客户，公平对待不同民族、性别、年龄的客户
C 热情地为客户服务提供咨询方案，包括向客户提供规避监管的建议
D 为客户信息保密
E 对风险性理财产品的收益率做出承诺
【正确答案】：A,B,D
[答案解析] 银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。向客户建议产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所建议的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假、误导性陈述，并不得向客户做出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。
第14题
对于个人而言，利率水平的变动会影响其( )。
A 投资决策的意愿
B 消费支出
C 对投资收益的预期
D 投资机会成本
E 从银行获取各种信贷的融资成本
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析] 利率水平的变动会影响个人从银行获取各种信贷的融资成本(包括机会成本)；影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿。
第15题
债券的发行额与( )有关。
A 发行者所需资金的数量
B 发行者的信誉
C 国家法律规定
D 债券种类
E 国际贸易
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析] 债券的发行额与发行者所需资金的数量、发行者的信誉、国家法律规定及债券种类有关。
第16题
在我国，证券公司自营业务( )。
A 必须与其他业务严格分离
B 资金的出入必须以公司的名义进行
C 必须通过专用的自营席位进行
D 投资决策、投资操作、风险监控的机构和职能必须相互独立
E 必须与其他业务共同进行
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析] 由于自营业务具有投机性，业务风险比较大的特点，必须与其他业务严格分离。
第17题
政策性银行的基本特征包括( )。
A 以营利为目的
B 有独自的法律依据
C 具有特定的业务领域
D 不参与信用创造
E 遵循特殊的融资原则
【正确答案】：B,C,D,E
[答案解析] 政策性银行是指那些多由政府创立、参股或保证的，不以营利为目的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理工具的金融机构。政策性银行的基本特征包括：①由政府出资创立、参股、保证或扶植；②不以营利为目的；③具有特定的业务领域；④遵循特殊的融资原则；⑤有独自的法律依据；⑥不参与信用创造。
第18题
下列属于年金收付形式的是( )。
A 分期付款赊购
B 分期偿还贷款
C 发放养老金
D 固定资产折旧
E 投资收益
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析] 年金收付形式有：分期付款赊购、分期偿还贷款、发放养老金、分期支付工程款、固定资产折旧等。
第19题
商业票据的特点是( )。
A 融资成本高
B 融资灵活
C 对利率不敏感
D 票据期限短
E 流动性差
【正确答案】：B,D
[答案解析] 商业票据是一种无担保、可转让的短期期票，通常是不记名的，有确定的金额及到期目。与存款单一样，商业票据是筹措流动资金的工具。从融资成本看，发行商业票据与存款单应没有什么区别，因为两者的收益率是相当的，但商业票据的期限通常在30天以内，以避免与存款单市场竞争。从这里看出其特点是：融资灵活、票据期限短。
第20题
各银行个人理财业务人员适宜的“交流合作”有( )。
A 交流客户信息
B 参加国际会议
C 复习个人理财考试知识要点
D 互送本行将要推出的理财产品信息
E 大厅客户的隐私
【正确答案】：B,C
[答案解析] 选项A、D、E均属于秘密信息，不适宜同业间工作人员的“交流合作”。
