第六章 理财顾问服务
一、单项选择题
1． 下列选项中，不属于遗产规划工具的是（ ）。
A．遗嘱
B．遗产委任书
C．人寿保险
D．授权
2． 下列关于客户理财需要和目标分析的说法中，正确的是（ ）。
A．休假属于短期目标
B．购买新车属于中期目标
C．子女教育储蓄属于长期目标
D．退休安排属于中期目标
3．现金管理的对象是（ ）。
A．现金和流动资产
B．长期应收款
C．固定资产
D．商誉
4． 王先生近日成为某银行的理财客户，客户经理在考虑其财务状况时，下列财务行为不影响其净资产的是（ ）。
A．工资水平提高
B．年终奖金增加
C．自费出国旅游
D．分期贷款买房
5． 对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是（ ）。
A．资产和负债
B．收入与支出
C．房地产升值预期
D．客户风险厌恶系数 来源233网校
6．李先生一家目前的银行存款有B000元，夫妇俩月收入共5000元，除此外没有其他收入来源；目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可人住，但是要开始还按揭贷款4000元／月；目前夫妇俩的月支出约为2500元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是（ ）。
A．夫妇俩面临的流动性问题不大
B．应当将B000元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机
C．可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机
D．夫妇俩应当减少月支出
7． 下列的个人税收规划行为不能达到合理避税目的的是（ ）。
A．将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税
B．企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金
C．以报销费用的形式取得部分收入
D．分期支付奖金
8． 理财顾问服务流程的最后一步是（ ）。
A．实施计划
B．基础规划
C．建立投资组合
D．绩效评估
9． 下列关于税收规划的说法，不正确的是（ ）。
A．税收规划必须在尊重法律，不违反法律、法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行B．从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机
C．合理调整收税财产的比例以延缓纳税，获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为
D．税收规划时必须综合考虑规划以使整体税负水平降低
10．正确分析客户的（ ）是下一阶段的财务规划和投资组合的基础。
A．现金流量表
B．未来现金流量表
C．损益表
D．资产负债表
