三、判断题
1．B[解析]客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务来管理和运用资金，客户自己承担由此产生的收益和风险。
2．A[解析]题目叙述的是理财计划的服务理念，故正确。
3．B[解析]资本资产定价模型的很多假设，现实市场中并不满足，N此，史蒂夫·罗斯突破性地发展了资本资产定价模型，提出了套利定价理论。套利定价理论认为，只要任何一个投资者不能通过套利获得收益，那么期望收益率一定与风险相联系。这一理论只需要较少的假设。
4．B[解析]证券市场线方程表明，单个证券的期望收益率与其对市场组合方差的贡献率之间存在线性关系。
5．B[解析]利率越低，存款收益越低，则发行价格较高。
6．A[解析]企业债券属于企业的负债资本，因此，不论企业是否获利，企业债券必须按期如数还本付息；普通股票属于企业的权益资本，因此，普通股票的收益则取决于企业盈利状况。
7．B[解析]看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。收益固定型外汇理财产品的发售银行有权提前终止该产品，这只是发售银行的一项运行条款，而不是期权。
8．A[解析]如果通货膨胀率高于储蓄类理财产品的名义收益率，则其实际收益率就是负的。
9．A[解析]基金托管人又称为基金保管人，是依据基金运行中“管理与保管分开”的原则对基金管理人进行监督和保管基金资产的机构，是基金持有人权益的代表。
10．B[解析]非系统风险是可以抵消、回避的，因此又称为可分散风险或可回避风险。
11．B[解析]遗产规划是将个人财产转移给另一代人，从而实现个人为其家庭所确定的目标而进行的一种合理财产安排。遗产规划的主要目标是帮助投资者有效率地管理遗产，并将遗产顺利地转移到受益人的手中。税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机，但不是遗产规划的唯一目标。
12．B[解析]商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。
13．B[解析]对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。
14．B[解析]商业银行应当定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估。
15．A[解析]个人理财业务风险管理包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财服务的风险管理和个人理财业务产品的风险管理。因此，商业银行针对个人理财业务的风险管理所制定的规章制度是同时针对以上三种风险管理的。
