二、多项选择题
1．【答案及解析】ACDE《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十四条规定，商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：①暂停商业银行销售新的理财计划或产品；②建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人；③建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。由此可知，ACDE项正确。故选ACDE。
2．【答案及解析】BD按照管理运作方式不同，商业银行个人理财业务分为理财顾问服务和综合理财服务两大类。故选BD。
3．【答案及解析】ADE根据《民法通则》，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任，未经追认的行为，由行为人承担民事责任。BC选项所述情形应由被代理人承担责任。故选ADE。
4．【答案及解析】ABDE《商业银行法》明确规定，商业银行不得向客户提供超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款。故选ABDE。
5．【答案及解析】ADE根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则有审慎性原则、建立风险管理体系原则和建立内部控制制度原则。故选ADE。
6．【答案及解析】BD综合理财服务划分为私人银行业务和理财计划两类，BD选项正确；ACE选项中的融资服务、理财顾问服务和财务管理业务不属于综合理财服务。故选BD。
7．【答案及解析】ABCDE 从业人员销售活动禁止事项有：①在销售活动中为自己或他人牟取不正当利益，承诺进行利益输送，通过给予他人财物或利益，或接受他人给予的财物或利益等形式进行商业贿赂；②诋毁其他机构的理财产品或销售人员；③散布虚假信息，扰乱市场秩序；④违规接受客户全权委托，私自代理客户进行理财产品认购、申购、赎回等交易；⑤违规对客户做出盈亏承诺，或与客户以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担；⑥挪用客户交易资金或理财产品；⑦擅自更改客户交易指令；⑧其他可能有损客户合法权益和所在机构声誉的行为。故选ABCDE。
8．【答案及解析】ABD在基金的治理结构中，有三个基本的当事人，即基金投资人、基金管理人和基金托管人。故选ABD。
9．【答案及解析】ABCE定期存款、活期存款、教育储蓄存款都是个人存款的种类。协定存款是对公存款的一种，D选项错误。故选ABCE。
10．【答案及解析】BC投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，而投机、套期保值不是投资型保险产品的功能。故选BC。
11．【答案及解析】BCDE 回购协议利率主要取决于回购证券的种类、交易对手的信誉、交割条件和回购协议的期限等，反映了交易中证券购买者所承担的各种风险。交割地点不是回购协议利率的主要决定因素，A选项错误。故选BCDE。
12．【答案及解析】CE商业银行提供合适的投资产品由客户自主选择，而不是替客户选择合适的投资产品，C选项错误；客户私生活属于个人隐私，不应该去了解，E项错误。故选CE。
13．【答案及解析】CDE金融市场的微观经济功能主要指集聚功能、财富功能、避险功能和交易功能，CDE选项正确。资源配置功能、调节功能属于宏观经济功能。故选CDE。
14．【答案及解析】ABCD债券、股票和基金的收益和利率呈反方向变动，ACD选项正确；利率上升时很明显储蓄收益会增加，B选项正确。故选ABCD。
15．【答案及解析】CD《银行业监督管理法》第三条规定，“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”故选CD。
16．【答案及解析】ABC在当前的发达国家，20到30岁出头的“年轻阶段”的生命周期现金流特征为：财务负担，收入与开支稳步增长，开支后来超过收入，但主要是由于购买房屋而不是建立家庭所致。45到55岁的“中年阶段”，子女开始接受大学教育，开支大幅减少，DE选项错误。故选ABC。
17．【答案及解析】ABCE 商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件，D选项的行为没有违反《商业银行法》的规定。ABCE选项均违反《商业银行法》的规定。故选ABCE。
18．【答案及解析】AD客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，但必须列明商业银行的意见，因此B项说法错误；商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户建议销售此类产品，因此C项说法错误；商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果，因此E项说法错误。故选AD。
19．【答案及解析】CDA和B选项为资产项目。短期负债和应付债券为负债项目。储蓄产品属于投资。故选CD。
20．【答案及解析】CDE由于可提前赎回债券赋予了发行人可以赎回的权利，这对投资者来说是不利的，因此债券的价格要比其他条件与可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格低。故选CDE。
21．【答案及解析】ABD《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。故选ABD。
22．【答案及解析】ACE偶然所得应纳个人所得税；残疾人员的所得经批准可以减征个人所得税。故选ACE。
23．【答案及解析】ABC选项属于人身保险；DE选项属于投资型保险；AB选项属于财产保险。故选AB。
24．【答案及解析】ABC从程序上看，保险合同的履行包括索赔、理赔和代位求偿三个环节。故选ABC。
25．【答案及解析】AD银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用审批制和报告制。故选AD。
26．【答案及解析】ACDE 根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条和第五十九条规定可知，在新产品推出后，才需要对新产品的风险状况进行定期评估，因此，B项不在产品开发报告中体现。其他选项均应包括在产品开发报告之中。故选ACDE。
27．【答案及解析】ACDE 按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。ACDE选项正确；B选项错误。故选ACDE。
28．【答案及解析】ABCDE债券投资的风险因素有价格风险(即利率风险)、再投资风险、违约风险(信用风险)、债券赎回风险、提前偿付风险、通货膨胀风险等。故选ABCDE。
29．【答案及解析】ABC目前投资者购买股票最主要是为了获得资本增值，股息在一些投资者看来，只是进行投资的次要原因，D选项的说法错误；股票投资是一种风险投资，E项错误。故选ABC。
30．【答案及解析】ABC根据国家外汇管理局印发的《个人外汇管理办法实施细则》第．2-十七条规定，个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。故选ABC。
31．【答案及解析】ABCE《个人所得税法》第四条规定，国家发行金融债券利息所得免纳个人所得税；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以及国家发行的金融债券利息所得都需要缴纳个人所得税。故选ABCE。
32．【答案及解析】ABCDE《个人外汇管理办法实施细则》第二十七条的规定，个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。故选ABCDE。
33．【答案及解析】ABCD 财产信托主要有动产不动产信托业务、财产管理信托、财产保全信托、赡养信托和遗嘱信托。著作权信托属于权利信托，E选项错误。故选ABCD。
34．【答案及解析】ABCDE信托产品的风险包括：①投资项目风险；②项目主体风险；③信托公司风险；④流动性风险。其中，投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。故选ABCDE。
35．【答案及解析】ABCE 银行承兑汇票是银行对表现期的票据予以承兑。以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此A项说法正确。银行承兑汇票以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，若发生某些特殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人进行追索，因此B项说法正确。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现；在资金充裕时，可以将汇票持有到期，因此C项说法正确。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是票据的第一债务人，因此D项说法错误。故选ABCE。
36．【答案及解析】ABC中国人民银行是我国的中央银行，不从事基金代销业务，D选项错误；政策性银行也不可以从事基金代销业务，E选项错误。故选ABC。
37．【答案及解析】ABCDE《银行业监督管理法》第二十三条规定：银行业的监督管理措施有：①与银行业金融机构高管人员的谈话制度；②现场检查；③要求银行金融机构报送报表、资料；④责令银行业金融机构依法披露信息；⑤对违规行为进行处理、处罚等。故选ABCDE。
38．【答案及解析】ABD由于房地产投资品种差异性大，且固定无法转移，所以房地产投资的变现性相对较差，C选项错误；房地产投资品单位价值无法转移，流动性较弱，E项错误。ABD选项属于房地产投资特点。故选ABD。
39．【答案及解析】ABCDE利率水平的变动还会影响个人从银行获取的各种信贷的融资成本(包括机会成本)，AD 选项正确；利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿，BCE选项正确。故选ABCDE。
40．【答案及解析】ABCE《期货交易管理条例》规定，境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会和国务院商务主管部门、国有资产监督管理机构、银行业监督管理机构、外；管理部门等有关部门制定，报国务院批准后施行。故选ABCE。
