一、单项选择题
1．B【解析】略。
2．C【解析】略。
3．B【解析】他物权是指财产非所有人根据法律的规定或所有人的意思对他人所有的财产享有的进行有限支配的物权。他物权主要包括用益物权和担保物权。我国《物权法》规定的国有土地使用权、土地承包经营权等都属于用益物权。担保物权主要有抵押权、质权、留置权。故选B。
4．B【解析】我国的股票主要在证券交易所集中交易。故选8。
5．A【解析】基金资产净值是决定基金单位或股份价格的主要因素，就像任何可交易物的价格主要取决于其价值一样。故选A。
6．D【解析】一般来说，业绩好并且可以持续增长的公司的风险较小，业绩差且波动大的公司风险较高，故选D。
7．C【解析】《银行业监督管理法》第三十七条规定，银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：①责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；②限制分配红利和其他收入；③限制资产转让；④责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；⑤责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；⑥停止批准增设分支机构。
银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起三日内解除对其采取的前款规定的有关措施。
8．A【解析】保险产品是具有法律效力的合同，具有长期性的特点，一旦签订保险合同，不能随意更改。投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解。否则，购买保险后很快退保，不但不能达到资产增值的目的，反而可能承受损失。
9．A【解析】商业银行不得承诺或变相承诺保证收益以外的任何可获得收益。因此，两年期保证收益理财计划可以承诺的无附加条件保证收益率不得高于3．96％，故选A。
10．D【解析】贝塔系数是度量一种金融资产对于市场组合变动的反应程度的指标，等于金融资产收益与市场组合收益之间的协方差除以市场组合收益的方差，故选D。
11．C【解析】在银行业从业人员职业道德操守中，诚信是市场经济的基石，也是银行业从业人员和银行的安身立命之本。故选C。
12．B【解析】略。
13．B【解析】在短期股价和公司基本面情况的关系极其复杂时，股价呈现“随机游走”状态，故选B。
14．A【解析】投资者如果短期投机炒作，频繁买卖基金，所支付的手续费可能会很高，从而增大投资成本，故选A。
15．C【解析】回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。故选C。
16．B【解析】根据《商业银行法》第七十四条规定，未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的，由国务院银行业监督管理机构责令改正。
17．B【解析】根据《证券投资基金法》第十九条的规定，基金托管人(而不是基金管理人)应当履行的职责包括安全保管基金财产等，故选B。
18．D【解析】私人银行业务是一种向高收入者及其家庭提供的系统理财业务。故选D。
19．D【解析】根据《银行业监督管理法》第三十四条的规定，现场检查时，检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查，故选D。
20．A【解析】紧急备用金可以应对失业或失能导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用，故选A。
21．D【解析】朱阿姨当前的投资应该为：PV=30 000／(1+6％)=28 302(元)。
22．C【解析】由于对人身进行保险时保险金额太小或保险期限太短，造成保险事故发生，不能获得较为充分的补偿的风险是未充分保险的风险。
23．D【解析】再投资风险，是指当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高收益率，所以当市场利率上升时，投资者投资债券面I临的再投资风险减小(而不是增加)，故选D。
24．C【解析】根据《信托法》第二十五条规定可知，受托人应当遵守信托文件的规定，以受益人的最大利益为目的管理信托资产。
25．C【解析】由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特定价格买人或者卖出约定标的物的标准化合约是期权合约。
26．B【解析】在客户信息收集中，客户的个人和财务资料通过与客户沟通获得的叫做初级信息。
27．C 【解析】即期收益率的计算公式为：即期收益率=年息票利息／债券市场价格×100％=(1 000×8％)／920×100％≈8．7％。
28．C【解析】资金可以长时间持续进行投资而无须考虑短时间内变现，则可承受的风险能力就较强。
29．B【解析】利息资本化以后，资本化的利息就成了本金，即所谓利滚利，因此，资金时间价值的计算基础应采用复利。
30．B【解析】我国《保险法》第一百三十一条规定，因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任。
31．B【解析】家庭衰老期的收益性需求最大，因此投资组合中债券比重应该最高。
32．B【解析】货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让大额定期存单以及货币市场共同基金等。货币市场是短期资金的融通市场，资金融通期限通常在一年以内。B项3年期国债到期期限超过一年，不属于资本市场工具的范畴。
33．A【解析】营销预算的确定方法包括：行业平均值方法；任务型方法；竞争型方法；零起点方法。学习型方法不属于营销预算的确定方法。
34．A【解析】根据《证券法》第二百零二条规定可知，证券交易活动中涉及内幕消息的，要没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。
35．A【解析】我国税法规定：股息、红利所得，财产租赁所得，适用比例税率，税率为20％。
36．C【解析】为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户：①定期投资账户，达到强迫储蓄的功能；②扣款账户，若有贷款本息要缴，则在贷款行开一个扣款账户，方便客户随时掌握贷款的本息交付状况；③信用卡账户，弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。
37．D【解析】信托中的受托人不承担无过失的损失风险。
38．B【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十条规定：中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，并由其审批。
39．C【解析】证券评级机构是金融市场的服务中介。
40．A【解析】一般而言，债券价格与到期收益率成反向变动关系。
41．C【解析】赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利的合约是金融远期合约。
42．A【解析】一般而言，债券市场交易不活跃，因此债券的流动性弱于股票，也弱于货币市场的货币基金。
43．D【解析】在结汇和境内个人购汇实行年度总额管理时，《个人外汇管理办法实施细则》的第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。
44．A【解析】外汇掉期交易又称时间套汇，是指在同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同、金额相同、交割期不同的外汇合约的交易。
45．B【解析】上海银行间同业拆放利率(Shibor)是中国货币市场的基准利率，是一组报价的算术平均值。故选B。
46．C【解析】零息债券是一种较为常见的金融工具创新，是指以贴现方式发行，不附息票，于到期日时按面值一次性支付本利的债券。零息债券发行时按低于票面金额的价格发行，而在兑付时按照票面金额兑付，其利息隐含在发行价格和兑付价格之间。零息债券的最大特点是避免了投资者所获得利息的再投资风险。
47．C【解析】目前银行主要代理的险种为寿险和财产险。
48．D【解析】预期收益率是指投资对象未来可能获得的各种收益率的平均值。必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低回报率，也称必要回报率。投资者的必要收益率包括真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险报酬三部分。
49．C【解析】基金专项“一对多”制度对客户准入门槛的资金要求为不低于100万元人民币。
50．C【解析】购房型理财价值观的理财目标是购房规划。
51．C【解析】其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额；保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上。
52．D【解析】相对于以股权交易为对象的资本市场，货币市场具有低风险、低收益的特征。故选D。
53．C【解析】《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。
54．C【解析】债券型理财产品具有市场认知度高，客户易于理解的特征，但赎回没有货币型理财产品方便。
55．B【解析】从业人员对理财计划的宣传和介绍，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据，否则不得宣传介绍“预期收益率”或“最高收益率”，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。
56．B【解析】对格式条款有两种以上解释的，应当做出不利于提供格式条款一方的解释。
57．C【解析】产品风险管理的三个阶段：产品设计风险管理，产品运作风险管理，产品到期风险管理。
58．D【解析】《中国银行业从业人员职业操守》中“熟知业务”准则要求：银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户建议的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。D项论述与要求相反，故选D。
59．D【解析】个人理财业务是商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动。
60．B【解析】根据我国《商业银行法》规定，商业银行在中国境内不得从事信托投资和证券经营业务。
61．B【解析】家庭成长期夫妻年龄为30～55岁，核心资产配置为股票60％、债券30％、货币l0％，投资于预期收益较高，风险适度的银行理财产品。家庭形成期至家庭衰老期，随客户年龄的增大，投资股票等风险资产的比重应逐步降低。
62．C【解析】75．13×(1+10％)=l00，n=3。n
63．C【解析】投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务；②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务；③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。
64．C【解析】《银行业从业人员职业操守》第四十一条规定：银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。A、B、D中个人理财业务人员的做法均属于不正当竞争行为。
65．D【解析】30 000+30 000×3％×6÷12=30 450(元)。
66．C【解析】关于受益人的权利和义务，《信托法》第四十三条规定，受益人是在信托中享有信托受益权的人，A 正确。第四十四条规定，受益人自信托生效之日起享有信托受益权，8正确。第四十五条规定，共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益，D正确。第四十六条规定，受益人可以放弃信托受益权，C不正确，故选C。
67．B【解析】债券的市场风险指如果在理财期内市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高，利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资的风险因素还有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提高偿付风险和通货膨胀风险。即使持有债券到期，也会受到利率风险外的其他风险因素的影响。
68．D【解析】在个人资产负债表中，流动资产的项目包括：现金、活期存款、定期存款、货币市场基金。AB两项属于投资；C项属于短期负债。
69．D【解析】客户风险评估常见的评估方法包括：①定性方法和定量方法；②客户投资目标；③对投资产品的偏好；④概率和收益的权衡。
70．D【解析】预期未来经济处于景气周期，则企业利润增加，股票价格上涨，此时应减少储蓄、增加基金股票配置。D选项正确。预期未来通货紧缩，则企业利润减少，股价下跌，不应该增加股票配置；预期未来本币贬值，则应增加外汇配置；预期未来利率上升，可增加储蓄配置。
71．A【解析】理财收入包括利息收入、房租收入、股利、资本利得等。
72．D【解析】按照管理运作方式不同，商业银行个人理财业务可以分为理财顾问服务和综合理财服务。其中，综合理财服务又分为私人银行业务和理财计划。因此，私人银行业务是个人理财业务的一种。故选D。
73．B【解析】《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条规定，商业银行境内托管账户的支出范围是：划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费和各类手续费以及外汇局规定的其他支出。B选项不属于商业银行境内托管账户支出内容。故选8。
74．C【解析】根据《金融机构反洗钱规定》第六条的规定，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，并依法履行反洗钱职责，不属于金融机构反洗钱义务。
75．B【解析】证券投资基金一般通过设置信托的方式进行投资运作，委托基金管理人管理和运作资产，故选B。
76．D【解析】投资者投资该投资组合的期望收益率=20％×8+10％×2=1．8(万元)，故选D。
77．B【解析】LIBOR(London Inter bank Offered Rate)由其内涵可知为伦敦银行同业拆借利率。故选B。
78．D【解析】债券收益率的衡量方法主要有三种：即期收益率、到期收益率和提前赎回收益率。不包括权益收益率，故选D。
79．D【解析】我国目前的理财顾问服务流程是：收集客户信息、客户财务分析、客户财务目标分析与确认、财务规划、投资组合、实施计划、绩效评估。因此最后一步是绩效评估，故选D。
80．D【解析】根据题干情况，我们做出如下分析：因为一年中挂钩利率处于协议规定的利率区间内的天数为300天(240+60)，故只有300天可以享受4％的收益率，其余60天则不能享受该收益率，所以A产品的实际收益率=4％×(240+60)÷360=3．33％。故选D。
81．C【解析】银行承兑汇票二级市场行为包括汇票买卖转让交易、对银行承兑汇票进行贴现、转贴现和再贴现，承兑属一级市场行为。故选C。
82．B【解析】单利终值FVn=PV(1+n×i)=10 000×(1+2×5％)=11 000(元)。复利终值FVn=PV(1+i)n=10 000×(1+5％)2=11 025(元)。故选B。
83．B【解析】举报商业贿赂是自觉遵守法律法规的行为，故A选项遵循了“忠于职守”的规定；当他人诋毁本行理财产品时坚决制止是自觉维护所在机构形象和声誉的行为，故C选项遵循了“忠于职守”的规定；D选项也是遵循“忠于职守”规定的行为。B选项的做法泄漏了所在机构的商业秘密，未尽到保护义务。故选B。
84．A【解析】根据银行业从业人员岗位职责规定“不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员”，故选A。
85．C【解析】略。
86．D【解析】相关系数的取值范围为[－1，1]，只要两种证券的相关系数小于1，组合的标准差就必然小于组合中两种证券的标准差的加权平均，此时投资组合能够降低风险。故选D。
87．C【解析】以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具称为利率衍生工具，故选C。
88．B【解析】根据《证券投资基金法》第五条的规定，采用封闭式运作方式的基金(简称封闭式基金)，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金，由题干描述可知选B。
89．C【解析】货币市场的功能包括：①融通短期资金；②资金运营管理；③宏观经济调控。货币市场不具有套期保值的功能。由此可以看出不包括C。
90．C【解析】在其他因素不变的情况下，债券价格变化与市场利率变化呈反向关系。当市场利率上升时，债券价格下跌。反之则相反，故选C。
