91. A,B,C
系统解析： 流动资金估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。故选ABC。
92. A,B,C
系统解析： 一般借款人中请贷款展期，应向银行提交的法定申请文件有：①展期申请；②如果是合资企业和股份制企业，还应提供董事会关于申请贷款展期的^决议文件或其他有效授权文书；③借款人中请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。
93. B,E
系统解析： 企业与银行往来的异常现象主要包括：①借款人在银行的存款大幅下降；②在多家银行开户(数量明显超过公司经营需要)；③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款；⑤贷款超过借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款；⑦借款人在资金回笼后，在还款期限来到的情况下挪作他用，增加贷款风险。A项企业在银行的存款大幅上升，表明企业与银行往来良好，有利于银行对企业的控制，不会为银行带来风险；C项企业对长短期贷款均依赖，并未过多依赖短期贷款，且未要求展期，因而可视企业为正常；D项企业还款资金为销售回款，表明企业经营正常、与银行往来正常。
94. B,E
系统解析：
银行受理因利润率下降导致的借款需求申请时需格外慎重，原因在于在缺少内部融资渠道(如股东融资)的情况下，盈利能力不足会引起其他借款需求，还可能会增加公司的财务杠杆，从而加大债权人的风险暴露。对支付分红引起的贷款需求，银行同样需要格外慎重，分析其具体原因，从而决定贷款期限。
95. A,C,E
系统解析：
全线全面型是指商业银行尽量向自己业务范围内的所有顾客提供所需的产品，采取该种策略的银行必须有能力满足整个市场的需求，故A选项说法正确。市场专业型是指商业银行着眼于向某专业市场提供其所需要的各种产品，这种策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品组合的深度一般较小。故B选项说法不正确，C选项说法正确。产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将他们推销给各类客户，这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小，故D选项说法不正确。特殊产品专业型是指商业银行根据自己所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合宽度极小，深度不大，但关联性极强，故E选项说法正确。故本题应选ACE.
96. A,B,C,D,E
系统解析：
面谈中需了解的信息有：①客户的公司状况，包括历史沿革、股东背景与控股股东情况、管理团队、资本构成、组织架构、产品情况、所在行业情况、所在区域经济状况、经营现状等;②客户的贷款需求状况，包括贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等;③客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等;⑤客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。
97. A,C,E
系统解析：
在此公式中，A是范畴权重，B是范围内的最低值，C是范围内的最高值，D是个体值。故A、C选项说法正确，B选项说法不正确。在债务指标和违约债务的计算中，要将B、C颠倒过来，最低值权重最高，最高值权重为0.C为最高值，其权重为0.故D选项说法不正确，E选项说法正确。
98. A,B,C,D,E
系统解析：
对于银行信贷来说，企业的经营风险还体现在：①购货商减少采购；②企业地点发生不利的变化或分支机构分布不合理；③收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系；④出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产，等等。在信贷经营中，银行对这些异常状况一定要进行调查和分析，找出问题根源。
99. A,E
系统解析：
银行公司信贷产品开发的目标有提高现有市场的份额、吸引现有市场之外的新客户、以更低的成本提供同样或类似的产品。
100. A,D,E
系统解析：
ADE银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法以下几种：判断其持续销售增长率是否足够高;判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长;比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率。故选ADE。
101. B,C,D,E
系统解析：
BCDE风险预警的方法主要包括：评级方法、信用评分方法、统计模型、专家判断法，不包括A选项。故选BCDE。
102. A,B,C
系统解析：
ABC在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物价值，或者提供与减少的价值相等的担保。故选ABC。
103. A,B,C,D
系统解析：
本题考查次级类贷款的特征。选项E属于损失类贷款的特征。
104. A,B,C,D,E
系统解析：
还本付息通知单应包括的内容有：贷款项目名称或其他标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金额和付息金额，以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。故A、B、C、D、E选项均符合题意。
105. A,B,C,D,E
系统解析：
ABCDE［解析］根据商业银行固定资产贷前调查报告内容相关要求，银行从项目获得的受益预测一般应包括：①利息收入；②转贷手续费；③年结算量及结算收入；④日均存款额；⑤盘活贷款存量；⑥其他收入和收益等内容。
106. A,B,D,E
系统解析：
根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断四种不同类型。故A、B、D、E选项符合题意，C选项不符合题意。
107. A,B,C,D,E
系统解析：ABCDE［解析］一级档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借阅一级档案的，必须提交申请书，经部门负责人签批同意后，方可办理借阅手续：贷款展期办理抵押物续期登记的；变更抵押物权证、变更质押物品的；提供给审计、稽核部门查阅的；提交法院进行法律诉讼、债权债务重组或呆账核销的；须补办房产证、他项权益证书或备案登记的。故A、B、C、D、E 选项均符合题意。
108. B,D,E
系统解析：
公司信贷贷前调查是对客户授信前所进行的调查，其主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务、是否投入更多时间和精力进行后续的贷款洽谈、是否需要正式开始贷前调查工作。
109. A,B,C,D,E
系统解析：
以上五项均是借款人应符合的要求。除上述五项要求外，借款人还应满足：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%;申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。
110. D,E
系统解析：
一般固定资产重置、商业信用减少、债务重构反映在资产负债表中，其中固定资产重置可能导致长期资产增加，商业信用减少、债务重构可能导致资本净值的减少。而从损益表来看，一次性或非预期支出、利润率下降可能影响企业收入支出，进而影响企业借款需求。
111. A,B,C,D,E
系统解析：
并购融资在20世纪80年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易，但最后由于种种原因，这些贷款大多出现了问题，甚至违约。如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款。因为一旦借款公司借款后不是投资在事先约定的项目上，而是用于购买其他公司的股权，对银行来说将产生很大的风险。所以，银行在受理公司的贷款申请后，应当调查公司是否有这样的投资计划或战略安排。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。针对这一情况，比较好的判断方法就是银行通过与公司管理层的沟通来判断并购是否才是公司的真正借款原因。此外，银行还可以从行业内部、金融部门和政府部门等渠道获得相关信息。
112. A,B,D
系统解析：
建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费：工程费用包括建筑工程费用、设备购置费用、安装工程费用。故A、B、D选项符合题意。预备费包括基本预备费和涨价预备费，故C、E选项不符合题意。
113. A,B,C,D,E
系统解析：
信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。
114. A,D,E
系统解析：
A,D,E 试题解析：在季节性营运资本投资增长期间，往往需要外部融资来弥补公司资金的短缺，特别是在公司利用了内部融资之后，所以B选项说法错误。银行对公司的季节性融资还款期安排在季节性销售低谷(而非高峰)之前或之中，此时，公司的营运投资下降，能够收回大量资金，所以C选项说法错误。故选ADE。
115. B,C
系统解析：
根据银行流动资金贷前调查报告内容相关要求，在调查借款人财务状况时，借款人应根据财务报表分析借款人流动资产和流动负债结构的近3年变化情况；在分析流动资金贷款必要性时，应结合流动资产和流动负债的动态平衡分析贷款的必要性。
116. A,D
系统解析：
A,D 试题解析：企业的长期资金是由所有者权益和长期负债组成的。故选AD。
117. A,B,E
系统解析：
对贷款保证人的审查内容应主要注重三个方面：①审查保证人的资格及其担保能力。审查保证人是否具有合法的资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人；审查保证人的资信情况，核实其信用等级，一般而言，信用等级较低的企业不宜接受为保证人；审查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力。②审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当。③审查保证担保的范围和保证的时限，保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费用，保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。
118. A,B,C,D
系统解析：
公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小，因此利润的增长并没有促进资产增长，E项错误。故选ABCD。
119. A,B,C,D
系统解析：
E项在贷款批准后、发放前，对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构的保证，可不必就保证可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见。对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见。
120. A,C,D,E
系统解析： 通过对季节性增长借款企业现金流的预测及月度或季度营运资本投资、销售和现金水平的分析，银行可以：决定季节性销售模式是否创造季节性借款需求，及公司是否具有季节性销售模式，如果有的话，季节性销售模式是否足以使公司产生季节性借款需求。评估营运资本投资需求的时间和金额。决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。
121. A,D,E
系统解析： ADE对于用票据设定抵押的，还必须对背书进行连续性审查：每一次背书记载事项，各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书都是相互衔接的，票据质押应办理质押权背书手续。故选ADE。
122. A,B,C,D,E
系统解析： ABCDE［解析］贷款总结评价的内容主要包括：（1）贷款基本评价。就贷款的基本情况进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进行总结。（2）贷款管理中出现的问题及解决措施。分析出现问题的原因，说明针对问题采取的措施及最终结果，从中总结经验，防范同类问题重复发生，对发生后的妥善处理提出建议。（3）其他有益经验。对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。故A、B、C、D、E 选项均符合题意。
123. A,B,C,D
系统解析： 推行客户经理制需要采取以下保障措施：制定和完善一系列的制度与措施，为客户经理制的实现提供体制和组织上的保证;要在总行和分行之间建立协同工作制，在各有关专业部门之间建立合作协调制，实现战略规划协同、信息调研协同、客户服务协同和产品开发协同。
124. A,B,C,E
125. A,B,C,D
126. A,C,D,E
系统解析： 贷款发放中借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有：①贷款种类；②借款用途；③借款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
127. A,B,E
系统解析：利润率的下降、非预期性支出属于其他变化引起的现金需求。故选ABE。
128. B,C
系统解析： BC由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担
保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权才可认作是呆账，B选项错误。C选项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。故选BC。
129. A,B,D
系统解析：
130. A,B,C,E
