单选题
1、根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计人损益而是计入所有者权益的资产是（　　）。
A．持有待售类资产
B．持有到期的投资
C．贷款
D．应收款项
2、常用的风险价值建模技术不包括（　　）。
A．方差—协方差方法
B．历史模拟法
C．蒙特卡罗模拟法
D．情景分析法
3、金融市场短期流动性不足的情况下，收益率曲线可能会呈现怎样的一种形状?（　　）
A．向右上方倾斜
B．向左上方倾斜
C．水平
D．垂直
4、已知某商业银行现金头寸为5 000万，应收存款为1亿，该商业银行总资产为50亿，那么该商 业银行的现金头寸指标为（　　）。
A．0．01
B．0．02
C．0．03
D．0．5
5、（　　）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。
A．缺口分析
B．久期分析
C．外汇敞口分析
D．风险价值方法
6、金融资产的市场价值是指（　　）。
A．金融资产根据历史成本所反映的账面价值
B．在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值
C．交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值
D．对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值
7、久期是用来衡量金融工具的价格对（　　）因素的敏感性指标。
A．利率
B．汇率
C．股票指数
D．商品价格指数
8、对敏感性分析说法不正确的是（　　）。
A．敏感性分析研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响
B．久期分析采用的是利率敏感性分析方法
C．敏感性分析计算较为复杂，应用不够广泛
D．缺口分析可用于衡量银行的当期收益对利率变动的敏感性
9、下列哪一项不属于进行压力测试所采用的方法?（　　）
A．情景分析
B．场景再现
C．历史模拟
D．KPMG风险中性定价
10、关于总敞口头寸，下列说法正确的是（　　）。
A．净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差
B．累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和
C．总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险
D．短边法的处理步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头；其次，比较这两个总数，后，把较小的一个总数作为银行的总敞口头寸