二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求。清选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)
1．《公司法》规定，公司破产应至少满足()之一。
A．公司连续3年亏损
B．公司不能清偿到期债务
C．公司因解散而清算，资不抵债
D．公司未来5年预测都无盈利
E．公司产权比率大于1
2．下列各项个人所得中，免交个人所得税的包括()。
A．残疾、孤老人员和烈属的所得
B．军人的转业费、复员费
C．保险赔款
D．福利费、抚恤金、救济金
E．国债和国家发行的金融债券的利息
3．从业人员在进行个人理财业务的市场细分时，需要做到()
A．确立市场细分变量
B．明确市场细分的原则
C．对目标客户资料进行调查统计
D．选定目标市场，进行合理的定位
E．评估细分市场
4．按照法律规定，有权对商业银行的个人储蓄存款和单位存款查询、冻结、扣划的单位为()
A．人民法院
B．住房公积金管理部门
C．国家安全机关
D．税务机关
E．有债务纠纷的金融机构
5．结构性金融衍生品的特点包括()
A．一般风险很低
B．以场外交易为主
C．传统金融工具与衍生工具相结合
D．灵活性强
E．无风险
6．一般来说，下列可能会导致房地产价格升高的有()。
A．土地供给减少
B．经济衰退
C．房地产需求下降
D．房地产周边交通状况大幅改善
E．居民收入下降
7．税收规划的基本方法包括()。
A．避免应税所得的实现
B．均衡地取得应税所得
C．推迟纳税义务的发生
D．充分利用税法中费用扣除的规定
E．将一次性收入转化为多次性收入
8．下列属于无效合同的情形有()。
A．一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益
B．恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益
C．以合法形式掩盖非法目的
D．损害社会公共利益
E．违反法律、行政法规的强制性规定
9．关于递延年金，下列说法正确的有()。
A．递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项
B．递延年金终值的大小与递延期无关
C．递延年金现值的大小与递延期有关
D．递延期越长，递延年金的现值越大
E．递延年金没有终值
10．下列选项中，属于家庭资产的有()
A．租赁费用
B．金融资产或生息资产
C．奢侈资产
D．个人使用资产
E．个人所得税
11．债券市场的功能包括()。
A．是债券流通和变现的理想场所
B．是聚集资金的重要场所
C．能够反映企业经营实力和财务状况
D．是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所
E．是进行套期保值、规避风险的重要场所
12．根据《公司法》的规定，以下机构中，可以发行公司债券的机构有()。
A．股份有限公司
B．有限责任公司
C．中外合资公司
D．中外合作企业
E．国有控股企业
13．基金的流动性风险表现在()。
A．基金组合中股票价格的波动
B．基金组合中债券价格的波动
C．开放式基金可能发生巨额赎回导致赎回时间延长
D．封闭式基金可能会在一定价格下无法及时出售
E．基金管理人操作失误
14．世界黄金的需求主要包括()。
A．工业需求
B．投资需求
C．官方储备需求
D．饰金需求
E．战争需求
15．预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有()
A．增加银行储蓄
B．减少国库券的配置
C．增加在股票市场上的投资
D．适当减少房地产市场上的投资
E．适当增加基金的购买量
16．市场营销理论中的4Ps分别是指()
A．产品
B．价格
C．渠道
D．促销
E．策略
17．保险产品的力能包括()。
A．转移风险
B．分摊损失
C．补偿损失
D．融通资金
E．套期保值
18．当其他条件不变时，()会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资产转化为现金。
A．企业存货积压
B．应收账款增加
C．应付账款增加
D．短期借款增加
E．待摊费用增加
19．下列关于理财顾问服务的说法，正确的有()。
A．客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了追求收益最大化
B．银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而提高银行经营业绩
C．商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议
D．商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益
E．理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的各个方面
20．理财客户购买信托产品时需要考虑的风险因素包括()
A．通货膨胀风险
B．投资项日风险
C．项目主体风险
D．信托公司风险
E．流动性风险
21．资本市场具备并发挥的功能有()。
A．筹集资金的重要渠道
B．资源合理配置的有效场所
C．调剂资金余缺
D．有利于企业重组
E．促进产业结构向高级化发展
22．李先生现年55岁，多年从事金融事业，年收入为10万元，随着退休年龄的到来，工作越来越轻松，子女已经成家立业；最近股指期货推出后，李先生想通过各种渠道参与其中的交易；不仅如此，李先生已有多年的权证、转债等证券投资经验，并乐在其中。对此，根据生命周期理论，下列评价恰当的是()
A．李先生的风险厌恶系数比较低
B．李先生正处于中年成熟期，承受风险的能力增加、
C．为了在老年时期生活过得更美满，李先生应当把更多的精力和资源用于养老规划
D．李先生不应该参与到期货、权证等金融衍生工具的交易活动中
E．李先生应当适当地将一部分资金转移到风险较低的债券和存款当中
23．贷款信托理财产品通常采用的贷款信托方式有()。
A．信用贷款
B．抵押贷款
C．卖方信贷
D．票据贴现
E．保证贷款
24．李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是()
A．由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率低于以往，所以，购买养老保险不是令人满意的选择
B．养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划
C．证券投资基金的期望收益率高于养老保险，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具
D．购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险’
E．与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低
25．下列对年金分类对应关系正确的有()。
A．按照起讫日期，划分为简单年金和一般年金
B．按照每期年金收支额是否相等，划分为等额年金和不等额年金
C．按照持续期，划分为有限年金和无限年金
D．按照每期年金额发生的时间，划分为确定年金和不确定年金
E．按照年金发生期间与计息期间是否一致，划分为后付年金、先付年金等
26．在我国，证券投资基金的发行方式主要有()
A．上网发行方式
B．行政分配方式
C．招标拍卖发行方式
D．网下发行方式
E．私募定向发行方式
27．个人现金流量表是记录实际现金流人和流出的财务报表，其中包括()
A．E1常开支
B．工资奖金
C．股票分红
D．汽车贷款月供
E．房产价值
28．银行个人理财从业人员接受()的监督。
A．所在机构
B．银行业协会
C，银监会
D．当地银监局
E．社会公众
29．经济主体的获利能力分析要用到的财务比率有()。
A．存货周转率
B．销售利润率
C．资产收益率
D．应收账款周转率
E．市盈率
30．以下税收策划行为能实现合理避税目标的是()
A．将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取
B．利用不同收入项目税率差异进行节税
C．将劳务报酬转化为工资薪金所得
D．工资薪金所得为1800元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入
E．回避申报
31．下列对理财产品特点的描述，属于货币型理财产品特点的有()。
A．投资期限短
B．本金、收益安全性高
C．市场认知度高
D．当今国际金融市场上最具有潜力的业务之一
E．通常被作为活期存款的替代品
32．下列关于有效率的资产组合，说法正确的有()
A．它是效率前沿曲线上的资产组合
B．它是在同样风险条件下具有最高期望收益率的资产组合
C．它是在同样期望收益条件下具有最低风险程度的资产组合
D．它可能包含有特定风险
E．它不包含非系统性风险
33．下列哪种情况会导致债券溢价销售?()
A．息票率低于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率
B．息票率高于当期收益率，但低于到期收益率
C．息票率高于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率
D．息票率低于当期收益率，且当期收益率低于到期收益率
E．息票率高于当期收益率，且高于到期收益率
34．利率挂钩结构性金融衍生品的种类有()。
A．与利率正向挂钩产品
B．利率期货产品
C．与利率反向挂钩产品
D．区间累计产品
E．达标赎回型产品
35．下列金融投资工具属于固定收益证券的是()
A．银行活期存款
B．国库券
C．公司债券
D．资产抵押债券
E．期权
36．与理财顾问服务相比，综合理财服务的特点体现在()。
A．综合理财服务分为理财计划和私人银行业务两类
B．综合理财服务活动中是客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理
C．投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担
D．综合理财服务更强调个性化的服务
E．私人银行业务是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务
37．下列关于即期外汇交易的说法，正确的有()
A．即期外汇交易的汇率称为现汇汇率
B．即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式
C．外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割
D．英镑采用直接报价法
E．即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场的价格成交
38．银行业从业人员职业操守的宗旨包括()。
A．提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准
B．建立健康的银行业企业文化和信用文化
C．维护银行业良好信誉
D．促进银行业的健康发展
E．规范银行业从业人员职业行为
39．下列关于GDP变动和证券市场走势关系的分析，正确的是()。
A．持续、稳定、高速的GDP增长，证券市场将呈现上升趋势
B．高通胀下的GDP增长，将刺激证券市场价格加速上涨
C．宏观调控下的GDP减速增长，表明调控目标得以顺利实现，证券市场呈平稳渐升
D．当GDP负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变的趋势时，证券市场走势将由下跌转为上升
E．GDP变动和证券市场走势不存在相互影响的关系
40．理财客户投资股票之后成为公司的股东，其享有的权益的内容包括()
A．股本
B．资本公积
C．盈余公积
D．法定公益金
E．未分配利润
