2010银行从业资格考试《风险管理》冲刺考点(4)

　　6.标准法的基本原理及思路

　　标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总8类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。

　　在标准法中，8类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经济。

　　巴塞尔委员会提出，未具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足如下条件：

　　①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构;

　　②银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统;

　　③银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。

　　7.高级计量法的基本思路

　　高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。使用高级计量法需得到监管当局的批准，且一旦商业银行采用了　　高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

　　业界比较流行的高级计量法主要有内部横量法、损失分步法、以及记分卡等。

　　巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准。

　　(1) 资格要求

　　(2) 定性标准。商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架。

　　(3) 定量标准。商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序。

　　(4) 内部数据要求。无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。对初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的历史数据。

　　(5) 外部数据要求。商业银行的操作风险计量系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法

　　6)业务经营环境和内部控制因素

　　8.操作风险的评估要素、原则和方法

　　1).风险评估要素

　　一是内部操作风险损失事件数据。内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的　　损失信息记录、汇总、分析的过程。操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则。

　　客观性

　　全面性

　　动态性

　　标准化

　　(1)损失数据收集的内容

　　①总损失数额信息;

　　②损失事件发生的时间、发生的单位信息;

　　③总损失中收回部分信息;

　　④损失事件发生的主要原因的描述信息(描述信息的详细程度应与总损失规模相称)。

　　(2)损失数据收集的流程

　　(3)损失数据收集的步骤

　　二是外部数据。由于那些可能危及商业银行安全的低频率、高损失事件是很稀少的，所以，必须利用相关的外部数据(无论是公开数据还是行业整合数据)来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限、样本数过少而导致统计结果失真的问题。

　　三是业务环境和内部控制因素。

　　为了满足监管资本的要求，商业银行在风险计量框架中使用这些因素时，须符合以下标准;

　　①要将每一个因素调整为有意义的风险要素，应基于实际经验，并征求专家对相关业务领域的意见。

　　②在风险评估中，商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理。

　　③该框架及各种实施情况，包括针对实际评估作出调整的理由，都应当有文件支持，并接受商业银行内部和监管当局的独立审查。

　　2).风险评估原则

　　由表及里原则。具体可以划分为：非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。

　　自上而下原则。

　　从已知到未知原则。