考点7.7《中华人民共和国保险法》
1.合同的订立：
①投保人故意或者因重大过失未履行前款规定的如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同;前款规定的合同解除权，自保险人知道有解除事由之日起，超过三十日不行使而消灭。自合同成立之日起超过两年的，保险人不得解除合同，发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任;
②投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费;
③投保人因重大过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但应当退还保险费;
④保险人在合同订立时已经知道投保人未如实告知的情况的，保险人不得解除合同，发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。
2.保险合同的履行：
保险合同的履行包括投保人、被保险人和保险人的合同义务的履行;程序上包括索赔、理赔、代为求偿。
投保人、被保险人的义务：①按照约定交付保险费【最基本的义务】
②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务
③被保险人应当履行危险增加通知、施救的义务来源：233网校
保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时做出核定，情形复杂的，三十日内做出核定。
保险人核定后，对于不属于保险责任的，应当自做出核定之日起三日内对被保险人发出拒绝的通知书并说明理由。
人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为两年，人寿保险的诉讼时效为五年。
3.保险代理人：根据保险人委托，向保险人收取佣金，在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。
保险经纪人：基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。
保险代理人为保险人代为办理保险业务，有超越代理权限行为，使投保人有理由相信其有代理权，并已订立保险合同的，保险人应当承担保险责任，但保险人可以依法追究越权的保险代理人的责任。
考点7.8《中华人民共和国信托法》
1.基本要素：信托财产、关系人、目的。
2.信托关系当事人：委托人、受托人、受益人
3.受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，以受托人固有财产承担责任。委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在知道撤销原因之日起1年内未行使的，申请权归于消除。
考点7.9《中华人民共和国个人所得税法》(216-218)★
1.个人所得税的免税对象：
②国债和国家发行的金融债券利息;
③按照国家统一规定发给的补贴、津贴;
④福利费、抚恤金、救济金;
⑤保险赔款;
⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费;
2.根据08年3月通过的《个人所得税法》规定，个人所得税起征点为2000元。
3.劳务报酬所得是指个人独立从事自由职业取得或属于独立劳动所得。
4.有下列情形之一的，经批准可以减征个人所得税：①残疾、孤老人员和烈属的所得;②因严重自然灾害造成重大损失的;
③其他经国务院财政部门批准减税的。
考点7.10《中华人民共和国物权法》(218-222)
1.可以抵押的财产：①建筑物和其他土地附着物;②建设用地使用权;③以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权;④生产设备、原材料、半成品、产品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通运输工具等
2.不得抵押的财产：①土地所有权;②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外;③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;④所有权、使用权不明或者有争议的财产;⑤依法被查封、扣押、监管的财产。
3.可以出质的权利：①汇票、支票、本票;②债券、存款单;③仓单、提单;④可以转让的基金份额、股权;⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权;⑥应收账款等
考点7.11《中华人民共和国外资银行管理条例》(222-224)★
外商独资银行、中外合资银行经人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
外国银行分行可以吸收境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。
外资银行营业性机构规定范围内的人民币业务的，应具备下列条件：
1.申请前在中华人民共和国境内开业3年以上
2.提出申请前2年连续盈利
3.国务院银行业监督管理机构规定的其他审慎性条件
考点7.12《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》
1.个人理财业务准入管理
①商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇局申请代客境外理财购汇额度。
②商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。
2.托管人应当履行下列职责：
①为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户;
②监督银行的投资运作，发现其投资指令违法、违规的，及时向外汇局报告;
③保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录不少于15年;
④按规定，办理国际收支统计申报;
⑤协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况。
3.商业银行境内托管账户的支出范围是：划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费以及各类手续费以及外汇局规定的其他支出。
4.信息披露与监督管理来源：233网校
①商业银行购买境外金融产品，必须符合银监会的相关风险管理规定。
③从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知投资计划、产品特征及相关风险，由投资者自主作出选择。
④从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息
⑤从事代客境外理财业务的商业银行应按规定履行结售汇统计报告义务。
考点7.13《证券投资基金销售管理办法》
1.商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售公司可以向证监会申请基金代销资格。
2.有下列行为的，证监会依法进行行政处罚;涉嫌犯罪的，追究刑事责任：
①以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平;
②采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金;
③以低于成本的销售费率销售基金;
④募集期间对认购费打折;
⑤承诺利用基金资产进行利益输送;
⑥挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金;
⑦虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
考点7.14《保险兼业代理管理暂行办法》和《关于规范银行代理保险业务的通知》(234-240)★
保险兼业代理执业管理的禁止规定
①擅自变更保险条款，提高或降低保险费率;
②利用行政权力、职务或职业便利强迫、引诱投保人购买指定的保单;
③使用不正当手段强迫、引诱或者限制投保人、被保险人投保或转换保险人;
④串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人;
⑤对其他保险机构、保险代理机构做出不正确的或误导性的宣传;
⑥代理再保险业务;
⑦挪用或侵占保险费;
⑧兼做保险经纪业务。
考点7.15《个人外汇管理办法》和《个人外汇管理办法实施细则》
1.个人外汇业务的分类和管理
按照交易主体：境内与境外个人外汇业务;
按照交易性质：经常项目和资本项目个人外汇业务。
银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。
2.资本项目个人外汇管理
①境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付，不必经外汇局核准。
②境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。
3.个人外汇储蓄账户资金境内划转，本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理;个人与直系亲属间，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。
4.个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理。
