41.下列有关基金信息披露的作用的说法，正确的是( )。
Ⅰ.有利于投资者的价值判断
Ⅱ.有利于防止利益冲突与利益输送
Ⅲ.有利于提高证券市场的效率
Ⅳ.有效防止信息滥用
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
42.基金销售机构不包括( )。
A.商业银行
B.保险公司
C.证券公司
D.基金评价机构
43.基金销售机构人员在销售基金时，不正确的行为是( )。
A.进行基金投资人风险承受能力调查
B.向投资人承诺收益
C.介绍投资人想要了解的基金产品情况
D.根据投资者的风险偏好，推荐适合的基金产品
44.岗位职业道德教育采取的方式包括( )。
Ⅰ.采用丰富多彩的方式宣传职业道德
Ⅱ.设立职业道德表彰制度
Ⅲ.树立遵守职业道德模范典型
Ⅳ.建立职业道德与评聘制度相结合的机制
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
45.基金整个运作过程中，起核心作用的是( )。
A.基金份额持有人
B.基金托管人
C.基金管理人
D.基金管理人和基金托管人
46.基金信息披露方面要求披露的信息应当以客观事实为基础体现了( )。
A.真实性原则
B.规范性原则
C.及时性原则
D.完整性原则
47.基金管理人发售基金份额、募集基金，可以收取( )。
A.认购费
B.过户费
C.手续费
D.申购费
48.下列关于金融工具的说法错误的是( )。
A.金融工具是金融市场上进行交易的载体
B.金融工具是法律契约，交易双方的权利义务受法律保护
C.金融工具随时可以流通转让
D.金融工具一般不具有社会可接受性
49.下列关于基金募集申请注册的表述，不正确的是( )。
A.自受理基金募集申请之日起 6 个月内可以获知注册或者不予注册的决定
B.对常规基金产品，按照简易程序注册，注册审查时间原则上不超过 20 个工作日
C.对常规基金产品以外的产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过 6 个月
D.基金募集申请经中国人民银行注册后方可发售基金份额
50.内部控制机制中，在( )上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。
A.设置内部控制机构
B.建立内部控制制度
C.监督内部控制
D.执行内部控制制度
51.经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，( )有权通知他们停止其行为。
A.董事
B.监事
C.股东
D.高级管理人员
52.在控制活动方面，基金公司应当建立完善的( )。
A.资产分离制度
B.岗位分离制度
C.重要业务部门和岗位的物理隔离
D.以上都正确
53.关于风险评估，以下描述正确的是( )
Ⅰ.风险评估可以采取定性和定量相结合的方式。
Ⅱ.风险评估就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为管理风险奠定基础。
Ⅲ.风险评估就是其他风险管理要素的基础。
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
54.基金管理公司或基金代销机构应当在分发或公布基金宣传推介材料之日起( )工作日内递交报告材料。
A.3 个
B.5 个
C.7 个
D.10 个
55.A 基金申购费率 0.8%，赎回费率 0.5%。B 基金申购费率 1.5%，赎回费率0.5%。投资者将持有的 A 基金转为 B 基金，转换费率为( )。
A.0.02
B.0.015
C.0.012
D.0.005
56.公司内部控制的核心是( )。
A.明确责任
B.权力制衡
C.风险控制
D.严格授权
57.关于公司型基金，下列说法不正确的是( )。
A.具有法人资格
B.设有董事会
C.自行经营与管理基金资产
D.依据投资公司章程营运基金
58(. )要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
A.健全性原则
B.有效性原则
C.独立性原则
D.成本效益原则
59.关于职业道德，下列说法错误的是( )。
A.它涉及到人们的内心信念
B.它是以善恶进行评价的心理意识
C.它是一种内在的、强制性的约束机制
D.它是人们职业活动的行为规范的总和
60.基金是一种( )凭证。
A.所有权
B.债权
C.债务
D.受益
41.答案：B
解析：基金信息披露的作用：(1)有利于投资者的价值判断：(2)有利于防止利益冲突与利益输送;(3)有利于提高证券市场的效率;(4)能有效防止信息滥用，故本题选择 B 选项。
42.答案：D
解析：基金评价机构属于基金的服务机构，D 错误，故本题选择 D 选项。
43.答案：B
解析：基金销售机构人员在销售基金时，不可向投资人承诺收益，故本题选择
B 选项。
44.答案：A
解析：岗位职业道德教育采取的方式包括：(1)采用丰富多彩的方式宣传职业道德;(2)设立职业道德表彰制度;(3)树立遵守职业道德模范典型;(4)建立职业道德与评聘制度相结合的机制，故本题选择 A 选项。
45.答案：C
解析：基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的设计、基金份额的销售与注册登记、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担，故本题选择 C 选项。
46.答案：A
解析：真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则。它要求披露的信息应当以客观事实为基础，以没有扭曲和不加粉饰的方式反映真实状态。故本题选择 A 选项。
47.答案：A
解析：基金管理人发售基金份额、募集基金，可以收取认购费，故本题选择 A选项。
48.答案：D
解析：金融工具一般具有广泛的社会可接受性，随时可以流通转让。不同的金融工具具有不同的特点，能分别满足资金供需双方在数量、期限和条件等方面的不同需要，在不同的市场上为不同交易者服务。故本题选择 D 选项。
49.答案：D
解析：D 项，基金募集申请经中国证监会注册后方可发售基金份额。故本题选择 D 选项。
50.答案：C
解析：基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：(1)在设置内部控制机构上，不能重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向;(2)在建立内部控制制度上，不能重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向;(3)在执行内部控制制度上，不能重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向;(4)在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。故本题选择 C 选项。
51.答案：B
解析：当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为，故本题选择 B 选项。
52.答案：D
解析：在控制活动方面，基金管理人应当通过授权控制来控制业务活动的运作。公司应当建立完善的资产分离制度，基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算。同时公司应该建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。故本题选择 D 选项。
53.答案：A
解析：风险评估就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。风险评估的过程根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法。基金管理人的内部环境是其他所有风险管理要素的基础，为其他要素提供规则和结构，其中特别重要的是经理层的风险偏好，故本题选择 A 选项。
54.答案：B
解析：基金管理公司或基金代销机构应当在分发或公布基金宣传推介材料之日起 5 个工作日内递交报告材料。故本题选择 B 选项。
55.答案：B
解析：开放式基金份额的转换是指不需要先赎回已持有的基金，就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。本题就是直接申购不需要再赎回 A。故转换率为 1.5%，故本题选择 B 选项。
56.答案：C
解析：公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点。故本题选择 C 选项。
57.答案：C
解析：公司型基金委托基金管理公司作为专业的投资顾问来经营与管理基金资产，而非自行经营和管理基金财产。故本题选择 C 选项。
58.答案：A
解析：健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门(或机构)和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节，故本题选择 A 选项。
59.答案：C
解析：职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。C 项，法律主要依靠国家强制力保证实施;而道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性。故本题选择 C 选项。
60.答案：D
解析：基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人，故本题选择 D 选项。
