《证券投资基金基础知识》考前10页纸预览↓↓↓
1. 证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。理事会要向会员大会负责，是交易所的日常事务决策机构。理事会下面可以设立其他专门委员会。证券交易所设总经理，负责日常事务。总经理由国务院证券监督管理机构任免。
2.会计主体是会计为之服务的特定对象。企业会计核算以企业为会计核算主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体。基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人，其中前者承担主会计责任。
3. 浮动利率=基准利率+利差
国际惯例将利差用基点表示，1个基点等于 0.01%。
4. 股票投资组合构建通常有自上而下与自下而上两种策略。自上而下策略从宏观形势及行业、板块特征人手，明确大类资产、国家、行业的配置，然后再挑选相应的股票作为投资标的，实现配置目标。自下而上策略主要关注个股的选择。
5. 回购分为质押式回购和买断式回购两种。质押式回购业务，在回购期内，资金融入方出质的债券，回购双方均不得动用。质押冻结期间债券的利息归出质方(正回购方)所有。
买断式回购是指一方(正回购方)在将回购债券出售给另一方(逆回购方)，逆回购方在首期结算日向正回购方支付首期资金结算额的同时，交易双方约定在将来某一日期(即到期结算日)由正回购方以约定价格(即到期资金结算额)从逆回购方购回回购债券的交易。
买断式回购期内，逆回购方可以使用该笔债券。买断式回购期限最长不超过91天。
6. 分位数：分位数通常被用来研究随机变量X 以特定概率(或者一组数据以特定比例)取得大于等于(或小于等于)某个值的情况。
中位数：中位数是用来衡量数据取值的中等水平或一般水平的数值。对于一组数据来说，中位数就是大小处于正中间位置的那个数值。
7.国家税务总局发布的《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》规定：“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人”。
8.投机交易增强了市场的流动性，承担了套期保值交易转移的风险，是期货市场正常运营的保证。
9.目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。
证券投资基金一般在月末结转当期损益;按固定价格报价的货币市场基金一般逐日结转损益。
10. 基金公司投资交易指令在基金公司内部执行情况：
①在自主权限内，基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令。
②交易系统或相关负责人员审核投资指令(价格、数量)的合法合规性，违规指令将被拦截，反馈给基金经理。其他指令被分发给交易员。
③交易员接收到指令后有权根据自身对市场的判断选择合适时机完成交易。
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