基础练习题参考答案及解析
一、单项选择题
1．D。本题旨在考查对股票转让的限制性规定。
2．A。擅自改变招股文件中所列募集资金用途而未经股东大会认可，则不予核准。
3．C。。在证券承销中不论是代销还是包销，其期限最长不得超过90日。
4．B。因不可抗力、突发事件或者为维护证券交易正常秩序，证券交易所可以临时停市。
5．ACD选项均符合上市条件。基金封闭期满，未被批准续期的，应终止上市。
6．C。根据<证券法>的规定，发行公司债券时，其累计债券总额(公司成立以来，发行的所有债券尚未偿还的部分)不得超过公司净资产额的40％。本题中，公司累计债券总额不得超过2400万元（净资产6000万元x40％=2400万元)，该公司2002,年发行的尚未偿还的债券为1000万元(3年期），因此本次发行的公司债券不得超过1400万元。
7．A。BC项均符合股票发行及交易的条件；D项属于应当暂停股票交易的情形；A项己不符合上市条件，因为<证券法》规定，股份有限公司申请股票上市股本总额不少于人民币三千万元。
8．A.根据《证券法》的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安排与拖人共同持有一个上市公司己发行的股份达30％，继续进行收购的，应当依法向该上市公司的所有股东发出收购其所持有的全部或部分股份的要约。
9．D。本题考查上市公司持续信息公开的重大事件公告。重大事件包括：(1)公司的经营方针和经营范围发生重大变化。……(5)公司发生重大亏损或重大损失……(7)公司的董事、1／3以上的监事或经理发生变动。(8)持有公司5％以上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化。其中C项属于内幕信息。
10．A.为股票发行出具审计报告的专业人员，除了在该股票承销期内不得买卖该种股票，而且在承销期满后的六个月内也不得买卖该种股票。
11．A。本题旨在考察新《证券法》颁布的时间。
12．C。保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。
13．B。股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70％的，为发行失败。
14．C。根据《证券法》规定，国务院证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起六个月内，依照法定条件和法定程序并根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不予批准的决定，通知申请人；不予批准的，应当说明理由。所以选项C项正确。
15．A。本法条强调证券账户实行实名制，要求以投资者本人名义开立证券账户。
16．A。根据《公司法》规定，股份有限公司申请发行公司债券净资产额不低于3000万元；有限责任公司的净资产额不低于6000万元人民币。股份有限公司申请公司债券上市交易，其实际发行额不少于5000万元人民币。
17.C。根据《中华人民共和国公司法》的规定，上市公司应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交年度报告并予以公告。
18.C。收购人在依照规定报送上市公司收购报告书之日起15日后，公告其收购要约。收购要约的期限不得少于30日，并不得超过60日。
二、多项选择题
1.AC。发行人承销的证券公司招股说明书的内容存在重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、承销的证券公司应当承担连带赔偿责任。该责任与国务院证券监督管理机构、证券交易所无关。
2.ABD。公司申请其公司债券上市交易必须符合如下条件：公司债务的期限为1年以上；公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；公司申请其债券上市耐必须符合法定的公司证券发行条件。
3.ABCD。根据我国《证券法>的规定，内幕人员包括以下几种：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5％以上股份的股东及其董事、监事，高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其它人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。
4.ACD。考生应注意内幕信息中包括重大事件的选项，而重大事件中不包括内幕信息的选项。B选项的正确表述为：公司发生重大亏损或重大损失。
5.ABC。证券登记结算机构只是中介服务机构不具有监督管理职能。故D项不正确
6．BCD。A选项所述情形属于其中操纵市场的行为，BCD项属欺诈客户的行为。
7．ABCD。考生应注意操纵市场行为的特点是操纵价格。
8．ABCD。本题考查股票上市应予公告的事项。
9.ABCD。根据《证券法》的规定，公司债券上市后，公司有下列情形之一的，由国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易：公司有重大违法行为；公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；未按照公司债券募集办法履行义务；公司最近2年连续亏损。
lO．ABCD。本题考查要约收购报告书应当载明的事项。
11．AC。根据《证券法>规定，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营下列部分或者全部业务：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、投资证券活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；其他证券业务。因此，选项AC正确。B项是证券登记结算机构的职能。D项是证券公司不得从事的行为，因此该项错误。
12．ABC。根据《证券法》的最新规定，证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督可以对该证券公司采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管或者撤销等监管措施。国务院证券监督管理机构无权吊销公司营业执照。因此选项ABC正确。
13．ABD。根据《证券法》规定，证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取以下措施：通知出境管理‘机关依法阻止其出境；申请司
汝机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产，或者在财产上设定其他权利。
14．BCD。投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务二年以上经验。
15．ACD。根据《证券法》规定，有下列情形之一的，不得收购上市公司：收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；收购人最近3年有严重的证券市场失信行为；收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定情形，即依法不得担任公司董事、监事、高级管理人员的五种情形；法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。
16．ABCD。根据《证券法》规定，如果没有相反的证据，投资者有下列情形之一的，为一致行动人：投资者之间有股权控制关系；投资者受同一主体控制；投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；投资者参股另一投资者。可以对参股公司的重大决策产生重大影响；银行以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排；投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系；持有投资者30％以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份；在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份；持有投资者30％以上股份的自然人和在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份；在上市公司任职的董事、监事、高级管理人员及其前项所述亲属同时持有本公司股份的，或者与其自己或者其前项所述亲属直接或者间接控制的企业同时持有本公司股份；上市公司董事、监事、高级管理人员和员工与其所控制或者委托的法人或者其他
组织持有本公司股份；投资者之间具有其他关联关系。
