21.商业银行基础类理财业务产品可投资于（）。
A上市公司公开发行的股票
B.上市公司非公开发行的股票
C.非上市企业股权
D.货币市场基金
【答案】D
【解析】本题考查基础类理财业务。基础类理財业务是指商业银行发行的理财产品可以投资于银行存款、大额存单、国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、公司信用类债券、信贷资产支持证券、货币市场基金、债券型基金等资产。参见教材P77。
22.商业银行资产负债管理理论的缺点是（）。
A.偏重安全性和流动性
B.暂缺
C.暂缺
D.暂缺
【答案】暂缺
【解析】暂缺
23.商业银行在计算资本充足率时，监管资本需要扣除的是（）。
A.贷款损失准备缺口
B.超额贷款损失准备
C.一般风险准备
D.实收资本
【答案】A
【解析】本题考査监管资本的构成。商业银行在计算资本充足率时，监管资本中需要扣除一些项目，称为扣除项。扣除项包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备和商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。参见教材P86
24.公益金可以用于（）。
A.弥补以前年度亏损
B.职工集体福利设施
C.转增资本
D.发放现金股利或利润
【答案】B
【解析】本题考查公益金。公益金是指商业银行用于集体福利事业的资金，主要用于职工集体福利设施的支出。参见教材P91.
25.分割市场理论认为（）。
A.不同到期期限的债券是根本无法相互替代的
B.暂缺
C.暂缺
D.暂缺
【答案】暂缺
【解析】暂缺
26.首次公开发行股票的估值（）。
A.市盈率估值法
B.绝对估值法
C.暂缺
D.暂缺
【答案】暂缺
【解析】暂缺
27.FL房地产公司并购了W房地产公司旗下的77家酒店，属于（）
A横向并购
B纵向并购
C.混合并购
D.杠杆并购
【答案】B
【解析】本题考查纵向并购。纵向并购是并购企业的双方或多方之间有原料生产、供应和加工及销售的关系，分处于生产和流通过程的不同阶段，是大企业全面控制原料生产、销售的各个环节，建立垂直控制体系的基本手段。参见教材P111
28.基金的募集阶段，主体是（）。
A.基金份额持有人
B..基金管理人
C.基金托管人
D.基金投资咨询机构
【答案】B
【解析】本题考査证券投资基金的参与主体。基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。参见教材P115。
29.基金托管人为基金资产设立独立账户，此时承担的是（）职责。
A.资产保管
B.资金清算
C.资产核算
D.投资运作监督
【答案】A
【解析】本题考查基金资产托管业务。资产保管，即基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全部资产的安全完整。参见教材卩123
30信托关系的核心是（）。
A.信任和诚信
B.信托财产
C.委托人
D.受托人
【答案】B
【解析】本题考査信托的定义。信托财产是信托关系的核心参见教材P125
31.银信理财合作业务余额是200万，那么融资类业务余额不得超过（）万。
A.30
B.50
C.60
D.100
【答案】C
【解析】本题考查信托市场及其体系。对信托公司融资类银信理财合作业务实行余额比例管理，即融资类业务余额占银信理财合作业务余额的比例不得高于30%。参见教材P133
32.实践中，不属于我国信托公司主流业务的是（）
A.基础设施信托业务
B.证券投资信托业务
C.银信理财合作业务
D.固有业务
【答案】D
【解析】本题考查信托业务。在实践中，我国信托公司主要从事基础设施信托业务、房地产信托业务、证券投资信托业务和银信理财合作业务四大主流信托业务。参见教材P13
33.建立了以净资本为核心的风险控制指标体系，确保信托公司固有资产充足并保持必要的流动性。
34.远期价格在（），使得远期合约价值为零。
A.合约签订时
B.暂缺
C.暂缺
D.暂缺
【答案】暂缺
【解析】暂缺
35.投资者担心利率上升给自己带来损失时可通过（）进行套期保值，以便将未来借款利率固定在某一水平上。
A.货币互换
B.卖出利率期货
C.买入远期利率协议
D.卖出利率期权
【答案】
【解析】本题考查金融远期合约的套期保值。当投资者担心利率上升给自己造成损失时，可以通过购买远期利率协议进行套期保值，其结果是将未来的借款利率固定在某一水平上。它参见教材P158。
36.两种货币之间没有合适的远期合约时，套期保值者可利用第三种货币(如美元)来进行交叉套期保值。
37.完全套期保值，利用到的是（）。
A.基差风险
B.暂缺
C.暂缺
D.暂缺
【答案】暂缺
【解析】暂缺
38.期权的价值最大的是（）
A一个月到期的期权
B.三个月到期的期权
C.6个月到期的期权
D.一年到期的期权
【答案】D
【解析】本题考查金融期权，期限越长的期权基础资产价格发生变化的可能性越大，因而期权的时间价值越大。参见教材P166。
39.A出口商向B进口商出口商品，后因B进口商所在国家政策，导致资金无法转移给A出口商，此时A出口商面临的是（）
A.国家转移风险
B.市场风
C.信用风险
D.国家主权风险
【答案】A
【解析】本题考查国家风险。主权风险与转移风险:如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为政府或货币当局，政府或货币当局为债务人，不能如期足额清偿债务，而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是主权风险。
如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等政策法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业职能，从而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是转移风险。参见教材P172
40.LM曲线左侧的点，代表（）。
A.超额产品供给
B.超额货币需求
C.超额产品需求
D.超额货币供给
【答案】D
【解析】本题考查LM曲线与货币均衡。如果经济活动处于LM曲线的左边区域，表示货币供给大于货币需求，存在过度的货币供应。参见教材P194
