2010年证券投资基金《第五章 基金托管人》练习试题

123、一般情况下，基金银行存款账户、基金结算备付金余额、基金证券账户的各类证券资产数量和余额等每日核对；基金债券托管账户在交易当日进行核对，如无交易每周核对一次。 （　　）

124、托管人对当日交易进行核算、估值及核对净值后，制作清算指令，完成T+1日的工作流程。 （　　）

125、全国银行间债券市场交易资金清算包括基金在银行问市场进行债券买卖、回购交易等所对应的资金清算。 （　　）

126、根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司的名单。 （　　）

127、内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、信息沟通、内部监控及外部控制。 （　　）

128、基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开。 （　　）

129、基金估值过程中可能发生的风险点有估值计算方法错误、估值操作程序错误、估值系统参数设置或导人数据错误、业务人员恶意违规操作导致风险等。 （　　）

130、内部监控是指托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制，设置专业人员和独立的监察稽核部门，对内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度的落实。 （　　）

131、基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，只能以书面形式通知基金管理人，并报告中国证监会各地派出机构。 （　　）

132、基金托管人在履行职责过程中违反法律法规或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应对自身行为依法承担连带赔偿责任。 （　　）

133、结算备付金账户是以托管人名义在中国结算公司上海分公司和深圳分公司分别开立的、用于所托管基金在交易所买卖证券的资金结算账户。 （　　）

134、基金托管人和基金管理人不得假借基金的名义开立任何其他账户，亦不得使用基金的任何账户进行基金业务以外的活动。 （　　）

135、场内资金清算指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。 （　　）

136、托管人对基金管理人投资运作监督时，场内交易主要通过人工手段完成。 （　　）

137、托管银行应建立、完善各类业务规章制度、工作流程等，以保障基金托管业务规范、高效运作。 （　　）