2013年证券从业《证券投资基金》高分冲刺试卷(4)

31、 （　　）采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。
A．首次发行未上市的股票
B．送股、转增股、配股和增发新股等发行未上市股票
C．发行未上市的债券和权证
D．非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等有明确锁定期的流通受限股票

32、 下列关于ETF的说法，错误的是（　　）。
A．ETF本质上是一种指数基金
B．ETF规模的变动最终取决于市场对ETF的真正需求
C．ETF会不可避免地承担所跟踪指数面临的系统性风险
D．国内首只ETF采用的是抽样复制

33、 根据我国有关规定，基金清算结果由基金清算小组经中国证监会批准后公告的时间是（　　）。
A．3个工作日内
B．3日内
C．5个工作日内
D．5日内

34、 基金会计的计量属性属于（　　）。
A．历史成本
B．公允价值
C．重置成本
D．直接成本

35、 基金的会计复核没有（　　）。
A．基金账务复核
B．基金头寸复核
C．基金业绩复核
D．基金规模复核

36、 根据利率期限结构的完全预期理论，水平的收益率曲线意味着预期未来的短期利率会（　　）。
A．上升
B．不变
C．下降
D．以上皆不正确

37、 在证券投资基金信托关系中，（　　）是基金资产的监护人。
A．基金管理人
B．基金托管人
C．基金公司
D．基金董事会

38、 证券投资基金的审批制是指（　　）。
A．基金发起人向证券监管当局报送法律材料，即可发起设立基金的制度
B．证券监管当局对基金的设立进行实质性审查，并同意设立的制度
C．证券监管当局对基金的设立进行非实质性审查，并批准设立的制度
D．基金在证券监管当局登记注册，即可发起设立的制度

39、 关于依法处分基金财产的说法正确的是（　　）。
A．基金托管人要根据有关规定和基金管理人合法、合规的投资指令办理资金清算交割
B．基金托管人可以单独处分基金财产
C．基金托管人可以自行运用基金的分红资产
D．托管人应该完全执行基金管理人的指令

40、 中国证监会及其派出机构对基金管理公司、基金托管人和基金设立申请的核准是何种监管手段?（　　）
A．法律手段
B．行政手段
C．经济手段
D．教育手段