2012年证券市场基础知识上机考前预测试题及答案(2)

参考答案
单选题答案
1．【答案详解】D。2006年7月，澳大利亚证券交易所(ASX)与悉尼期货交易所(SFE)宣布合并。
2．【答案详解】D。有价证券的风险性是指证券持有者面临着预期投资收益不能实现，甚至连本金也受到损失的可能。
3．【答案详解】B。公司发行股票所筹集的资本属于自有资本，而通过发行债券所筹集的资本属于借贷资本，发行股票和长期公司债券是公司筹措长期资本的主要途径，发行短期债券则是补充流动资金的重要手段。
4．【答案详解】B。未知价又称期货价，是指当日证券市场上各种金融资产的收盘价，即基金管理人根据当日收盘价来计算基金单位资产净值。
5．【答案详解】C。只有股份有限公司才能发行股票。因此，股票市场的发行人为股份有限公司。
6．【答案详解】B。社会公益基金是指将收益用于指定的社会公益事业的基金，如福利基金、科技发展基金、教育发展基金、文学奖励基金等。企业年金不属于社会公益基金。
7．【答案详解】D。证券的流动性是指证券变现的难易程度。证券具有极高的流动性必须满足的条件有：很容易变现、变现的交易成本极小、本金保持相对稳定。证券的流动性可以通过到期兑付、承兑、贴现、转让等方式实现。
8．【答案详解】D。记名股票的特点有：①股东权利归属于记名股东；②可以一次或分次缴纳出资；③转让相对复杂或受限制；④便于挂失，相对安全。
9．【答案详解】D。1918年夏天成立的北平证券交易所是中国人自己创办的第一家证券交易所。
10．【答案详解】B。有价证券包括公募证券和私募证券两种，公募证券是通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的，而私募证券是向特定的投资者发行的证券。
11．【答案详解】C。当公司的税后净利润率低于或等于固定的股息率时，应按固定的股息率派发股息；当税后净利润率高于固定的股息率时，按照实际税后净利润率派发，但不应高于最终收益率的上限。
12．【答案详解】A。股权分置改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守以下规定：自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或转让；持有上市公司股份总数5%以上的原非流通股股东在上述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。
13．【答案详解】C。银行股票属于资本证券，而不属于货币证券。
14．【答案详解】D。证券市场的基本功能包括：①筹资一投资功能；②定价功能；③资本配置功能。
15．【答案详解】D。股票的理论价值是指股票的内在价值，即股票未来收益的现值。
16．【答案详解】C。普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。在股权登记日前认购普通股票的，该股东享有优先认股权；在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。前者可称为附权股或含权股，后者可称为除权股。
17．【答案详解】B。根据我国政府对WT0的承诺，外国证券机构驻华代表处申请成为证券交易所的特别会员可由证券交易所受理。
18．【答案详解】A。这个指标是由1arry W11iams于1973年首创的，表示的是市场处于超买还是超卖状态。
19．【答案详解】C。修正的美式期权也称为百慕大期权或大西洋期权，可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行。
20．【答案详解】A。目前，上市证券的集中交易主要采用净额结算方式，结算参与人必须按照货银对付原则的要求，根据清算结果，向证券登记结算公司足额交付其应付的证券和资金，并为交易行为提供交收担保。
21．【答案详解】D。短期、中期和长期国债的偿还期限分别是1年或者1年以内、1年以上10年以下、10年或者10年以上。
22．【答案详解】A。保证金水平由交易所或结算所制定，一般初始保证金的比率为期货合约价值的5%～10%。
23．【答案详解】B。新加坡交易所(SGX)于2006年9月5日推出以新华富时50指数为基础变量的全球首个中国A股指数期货。
24．【答案详解】B。存托凭证是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。目前，通过发行美国存托凭证的方式，实现了外国证券在美国的间接上市。
25．【答案详解】B。最早进行境内个人直接投资境外证券市场试点的是天津滨海新区。
26．【答案详解】D。B选项属于契约型基金募集资金的方式；A、C选项不属于基金募集资金的方式。
27．【答案详解】D。国债的分类具体为：①按偿还期限分类，国债可分为短期国债、中期国债和长期国债；②按资金用途分类，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债；③按流通与否分类，国债可以分为流通国债和非流通国债；④按发行本位分类，国债可以分为实物国债和货币国债。
28．【答案详解】A。人们购买股票或其他有价证券，是因为股票或其他有价证券能带来预期收益，将预期收益按市场利率和证券有效期限折算成今天的价值，即现值，也就是人们为了得到证券的未来收益而愿意付出的代价。
29．【答案详解】D。契约型基金与公司型基金的区别在于：①资金的性质不同；②投资者的地位不同；③基金的营运依据不同，契约型基金依据基金契约营运基金，公司型基金依据基金公司章程营运基金。
30．【答案详解】A。我国发行国际债券始于20世纪80年代初期。主要债券品种有政府债券、金融债券以及可转换公司债券。
31．【答案详解】D。D选项是优先股股东的权利。
32．【答案详解】B。ETF即交易型开放式指数基金，既可以像封闭式基金一样在交易所二级市场买卖，也可以像开放式基金一样申购和赎回。
33．【答案详解】A。可转换债券是指证券持有者依据一定的转换条件，可将信用债券转为发行人普通股票的证券。它是证明持有者拥有购买发行公司一定数量股份的专有权凭证。
34．【答案详解】D。转换价值是可转换债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值，等于每股普通股的市价乘以转换比例。转换价值公式为：CP=P•R，可转换公司债券的转换价值为：CP=15×2=30(元)。
35．【答案详解】B。内在价值也称履约价值，是期权合同本身所具有的价值，也就是期权的买方如果立即执行该期权所能获得的收益。
36．【答案详解】B。证券经纪业务是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为，在经纪业务中，证券经纪公司只收取一定比例的佣金作为业务收入。
37．【答案详解】B。转换比例=可转换债券面值÷转换价格，即转换比例=1000÷8=125。
38．【答案详解】C。封闭式基金的交易价格主要取决于供求关系；开放式基金的交易价格主要取决于每一份基金份额净资产值的大小，不直接受供求关系的影响。
39．【答案详解】A。中证全债指数以样本债券的发行量为权数，采用派许加权综合价格指数公式计算。
40．【答案详解】A。按交易活动是否在固定场所进行，证券市场可分为有形市场和无形市场。通常有形市场又称“场内市场”，是指有固定场所的证券交易所市场。
41．【答案详解】C。根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，即付息方式，债券可分为零息债券、附息债券和息票累积债券。
42．【答案详解】D。从1981年到1994年我国发行的国债只有无记名国库券，从1994年开始，国债品种向多样化转变，出现凭证式国债和记账式国债。
43．【答案详解】B。从理论上说，当市场价格与转换价值相同时，称为转换平价；当市场价格高于理论价值时，称为转换升水；当市场价格低于转换价值时，称为转换贴水。
44．【答案详解】D。股东权是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。
45．【答案详解】B。国际债券在国际市场上发行，因此其计价货币往往是国际通用货币，以美元、英镑、欧元、日元和瑞士法郎为主。
46．【答案详解】C。利率风险是指市场利率变动引起证券投资收益变动的可能性。利率风险是固定收益证券的主要风险。
47．【答案详解】A。电脑竞价是一个重要的概念。电脑竞价是指证券公司通过计算机联机系统进行股票买卖申报。其做法是：证券公司将买卖指令输入计算机终端，并通过计算机联机系统传给证券交易所的电脑主机；电脑主机接收后即进行配对处理。如有合适的双方，电脑主机便自动撮合成交。
48．【答案详解】C。可转换公司债券应半年或1年付息一次，到期后5个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期利息。
49．【答案详解】B。物权证券是指证券持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券；债权证券是指证券持有者为公司债权人的证券。
50．【答案详解】A。2008年4月29日财政部和中国证监会发布的《关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知》规定，资产评估机构申请证券评估资格，净资产不少于200万元人民币。
51．【答案详解】D。份额股票又称比例股票或无面额股票，是指股票票面上不记载金额的股票。这种股票并非没有价值，而是不在票面上标明固定的金额，只记载其为几股或占股本总额的若干分之几。
52．【答案详解】B。累积优先股是指历年股息累积发放的优先股票。股份公司发行累积优先股票的目的，主要是为了保障优先股股东的收益不致因公司盈利状况的波动而减少。由于规定未发放的股息可以累积起来，待以后年度一起支付，这就有利于保护优先股投资者的利益。
53．【答案详解】D。保证金的水平由交易所或结算所制定，一般初始保证金的比率为期货合约价值的5%～10%，但也有低至1%，或高达18%的情况。
54．【答案详解】A。交易委托一般当天有效，即委托有效期从委托申报开始至当天闭市结束。
55．【答案详解】B。代办股份转让系统在结算方式上采用逐笔全额非担保交收的结算方式，个人和机构投资者均可参与股份报价转让。
56．【答案详解】B。场外交易市场的价格决定机制是买卖双方协商议价，即议价。具体地说，是证券公司对自己所经营的证券同时挂出买入价和卖出价，并无条件地按买入价买入证券和按卖出价卖出证券，最终的成交价是在挂牌价基础上经双方协商决定的不舍佣金的净价。
57．【答案详解】B。2002年12月31日，中央国债登记结算有限责任公司开始发布中国债券指数系列，其覆盖了交易所市场和银行间市场所有发行额在50亿元人民币以上、待偿期限在1年以上的债券，指数样本债券每月末调整一次。
58．【答案详解】D。信用风险是指交易中对方违约，没有履行所作承诺造成损失的可能性，所以A项不符合题意；市场风险是指因资产或指数价格的不利变动而带来损失的可能性，所以B项不符合题意；法律风险是指因合约不符合所在国法律，无法履行或合约条款遗漏及模糊导致损失的可能性，所以C项不符合题意。
59．【答案详解】B。根据规定，通过初步询价确定发行价格区间和相应的市盈率区间，根据累计投标询价的结果确定发行价格和发行市盈率。
60．【答案详解】B。《刑法》第一百八十二条有下列情形之一，操纵证券、期货市场，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：①操纵证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；③在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自已为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；④以其他方法操纵证券、期货市场的。
多选题答案
1．【答案详解】ABCD。在我国，按照投资主体性质分类，股票可以分为国家股、法人股、社会公众股和外资股。
2．【答案详解】BCD。债券与股票的相同点有：①债券与股票都属于有价证券；②债券与股票都是筹措资金的手段；③债券与股票收益率相互影响。债券与股票的区别之一是目的不同，即发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金；发行股票则是股份公司创立和增加资本的需要，筹措的资金列入公司资本。
3．【答案详解】AC。我国社会保障基金的投资范围包括：银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券。A选项银行存款和国债投资的比例不低于50%；信用等级在投资级以上的企业债、金融债不高于10%；C选项证券投资基金、股票投资的比例不高于40%。
4．【答案详解】ABCD。中国证监会是国务院直属的证券监督管理的机构，是全国证券、期货市场的主管部门，按照国务院授权和依照相关法律法规对证券市场进行集中、统一监管。它的主要职责是：依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则，负责监督有关法律法规的执行，负责保护投资者的合法权益，对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管，维持公平而有序的证券市场。
5．【答案详解】ACD。证券衍生品的风险过高，不利于保险公司的稳健经营，所以B选项错误。
6．【答案详解】ACD。境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。它采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购。在境外上市时，可以采取境外存股凭证形式或者股票的其他派生形式。
7．【答案详解】ABC。证券资产管理业务是指证券公司作为资产管理人，根据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务，以实现资产收益最大化的行为。经中国证监会批准，证券公司可以从事为单一客户办理定向资产管理业务、为多个客户办理集合资产管理业务、为客户办理特定目的的专项资产管理业务。
8．【答案详解】ABCD。本题是对证券涵义的考查。证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。它用以证明持有人有权以其所持凭证记载的内容而取得应有的权益。证券可以采取纸面形式或证券监管机构规定的其他形式。
9．【答案详解】BCD。与银行存款相比，金融债券的特征有：专用性、集中性、利率较高和流通性。
10．【答案详解】ABC。股东大会是股份公司的权力机构，由全体股东组成。股东大会依法行使以下职权：①决定公司的经营方针和投资计划；②选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；③审议批准董事会报告；④审议批准监事会或监事的报告；⑤审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；⑥审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；⑦对公司增加或减少注册资本作出决议；⑧对发行公司债券作出决议；⑨对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；⑩修改公司章程；公司章程规定的其他职权。
11．【答案详解】AC。股票的票面价值又称面值，即在股票票面上标明的金额，股票的票面价值在初次发行时有一定的参考意义，所以B选项错误。随着时间的推移，公司的净资产会发生变化，股票面值与每股净资产逐渐背离，与股票的投资价值之间也没有必然的联系，所以D选项错误。
12．【答案详解】ABD。未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份，具体包括发起人股份、募集法人股份、内部职工股、优先股或其他。其中，发起人股份包括国家持有股份、境内法人持有股份、境外法人持有股份、其他。其他指个别公司发起人与以上分类有区别的特殊情况。
13．【答案详解】ABC。经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响股票未来的收益，引起股票内在价值的变化，因此D选项错误。
14．【答案详解】ABC。金融期货交易有一定的交易规则，这些规则是期货交易正常进行的制度保证，也是期货市场运行机制的外在体现。其主要的交易制度有：①集中交易制度。金融期货在期货交易所或证券交易所进行集中交易；②标准化的期货合约和对冲机制；③保证金及其杠杆作用；④结算所和无负债结算制度；⑤限仓制度；⑥大户报告制度；⑦每日价格波动限制及断路器规则。
15．【答案详解】AD。股票独立于真实资本之外，在股票市场上进行着独立的价值运动，是一种虚拟资本；股票是把已存在的股东权利表现为证券的形式，它的作用不是创造股东权利，而是证明股东权利，所以股票是证权证券。B、C两项，物权证券是指证券持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券；债权证券是指证券持有者为公司债权人的证券。股票不属于物权证券，也不属于债权证券，而是一种综合权利证券。
16．【答案详解】ABCD。本题考查的是国务院发布的《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》提出了9个方面的纲领性意见之一。
17．【答案详解】ABD。常见的行业因素包括：①行业或产业竞争结构；②行业可持续性；③抗外部冲击的能力；④监管及税收待遇；⑤劳资关系；⑥财务与融资问题；⑦行业估值水平。
18．【答案详解】ABCD。股票应载明的事项主要有：公司名称、公司成立的日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票的编号。
19．【答案详解】AB。优先分配公司盈余和剩余资产权是优先股股东的权利；股东不具有对公司财产的直接支配权。
20．【答案详解】ABCD。我国根据投资主体的不同性质，将股票分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。
21．【答案详解】AC。债券靠两种途径收回投资：①债务人履行约定给付利息或偿还本金；②通过流通市场转让债券。
22．【答案详解】BCD。A选项应改为：公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司。公司型基金的资金是通过发行普通股票筹集的公司法人的资本，依据基金公司章程营运基金。A项属于契约型基金的特性。
23．【答案详解】BCD。国家股是指有权代表国家投资的部门或机构，以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份。
24．【答案详解】ABC。社会公益基金与社会保障基金是平行的概念。
25．【答案详解】ABC。负责监督有关法律法规的执行、保护投资者的合法权益属于证券监管机构的职责，所以D选项错误。
26．【答案详解】BC。在金融期货交易中，仅有极少数的合约到期进行实物交收，绝大多数的期货合约是通过做相反交易实现对冲而平仓的。
27．【答案详解】BD。从理论上说，不论是分割还是合并，将增加或减少股东持有股票的数量，但并不改变每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重。理论上，股票分割或合并后股价会以相同的比例向下或向上调整，但股东所持股票的市值不发生变化。但事实上，股票分割与合并通常会刺激股价上升或下降。股票分割通常适用于高价股，拆细之后每股股票的市价下降，便于吸引更多的投资者购买；并股则常见于低价股。
28．【答案详解】BC。保险公司次级债期限在5年以上(含5年)，所以A选项错误；中国证监会依法对保险公司次级定期债务进行监督管理，所以D选项错误。
29．【答案详解】AC。国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券。国际债券主要分为两类：①外国债券；②欧洲债券。
30．【答案详解】ABD。对于股票来说，并无“直接收益率”这一概念，一般来说，衡量股票投资收益水平的指标主要有股利收益率、持有期收益率和股份变动后持有期收益率。
31．【答案详解】BCD。以报告期成交股数(或发行量)为权数的指数称为派许指数，也叫计算期加权股价指数。目前世界上大多数股票指数都是派许指数。
32．【答案详解】ABD。证券业从业人员需要具备证券业从业资格，监管部门对证券公司董事、监事和高级管理人员的任职资格实行核准制，对从事保荐业务的保荐代表人实行注册制，对一般从业人员，授权中国证券业协会管理。
33．【答案详解】AC。普通股股票的购买力风险相对较小，当发生通货膨胀时，由于公司产品价格上涨，股份公司的名义收益会增加，特别是当公司产品价格上涨幅度大于生产费用的涨幅时，公司净盈利增加，此时股息会增加，股票价格也会随之提高，普通股股东可得到较高收益，可部分减轻通货膨胀带来的损失，所以B选项错误；固定收益证券的名义收益率是固定的，当通货膨胀率升高时，其实际收益率就会明显下降，所以固定利息率和股息率的证券购买力风险较大，所以D选项错误。
34．【答案详解】ABC。指数基金的特点是：投资组合模仿某一股价指数或债券指数，收益随着即期的价格指数上下波动。当价格指数上升时，基金收益增加；反之，收益减少。基金因始终保持即期的市场平均收益水平，因而收益不会太高，也不会太低。由于指数基金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的非系统风险，而且可以避免由于基金持股集中带来的流动性风险。指数基金可以作为避险套利的工具，特别适于社保基金等数额较大、风险承受能力较低的资金投资。系统风险属于不可分散风险，因此不可消除。
35．【答案详解】ACD。根据我国《证券法》第七十四条规定，证券交易内幕信息的知情人主要之一是持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。
36．【答案详解】ABD。商业银行债券有：①金融债券，指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券；②商业银行次级债券，指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券；③混合资本债券，一种混合资本工具，比普通股票和债券更加复杂。
37．【答案详解】ABC。有确凿证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的(如异常原因导致长期停牌或临时停牌的股票等)，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值，所以D选项错误。
38．【答案详解】ABCD。基金托管人的作用决定了它对所托管的基金承担着重要的法律及行政责任。概括地说，基金托管人应该是完全独立于基金管理机构、具有一定的经济实力、实收资本达到一定规模、具有行业信誉的金融机构。
39．【答案详解】ABCD。20世纪末，随着证券市场的发展，沪、深交易所交易品种逐步增加，由单一的股票陆续增加了国债、权证、企业债券、可转换债券和封闭式基金等。
40．【答案详解】ABCD。利率下降或上升一般会导致股价变动，A、B、C、D四项都是这一原理的作用机制。
判断题答案
1．【答案详解】B。从整体上说，证券的风险与其收益成正比。通常情况下，风险越大的证券，投资者要求的预期收益越高；风险越小的证券，预期收益越低。
2．【答案详解】A。略
3．【答案详解】B。转增股本是将原属于股东权益的资本公积转为实收资本，股东权益总量和每位股东占公司的股份比例均未发生任何变化，唯一的变化是发行在外的总股数增加了。
4．【答案详解】A。虽然证券市场可分为场内和场外市场，但场内市场与场外市场之间的截然划分已经不复存在，出现了多层次的证券市场结构。很多传统意义上的场外市场由于报价商和电子撮合系统的出现具有集中交易特征，而交易所市场也开始逐步推出兼容场外交易的交易组织形式。
5．【答案详解】B。2003年5月27日，瑞士银行成为首家获批的合格境外机构投资者(QFII)。
6．【答案详解】B。公募证券是指发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的股票。
7．【答案详解】B。资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券。题中描述的为货币证券的概念。
8．【答案详解】B。证券发行市场是证券交易市场的基础和前提；证券交易市场是证券发行市场得以持续发行的必要条件。
9．【答案详解】B。证券发行市场是发行人以发行证券的方式筹集资金的场所，又称一级市场或初级市场；证券交易市场是买卖已发行证券的市场，又称二级市场或次级市场。
10．【答案详解】A。本题是对开放式基金相关内容的考查。
11．【答案详解】B。通常，虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的贴面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等。虚拟资本的变化并不完全反映实际资本额的变化。
12．【答案详解】B。证券发行市场和流通市场相互依存、相互制约，是一个不可分割的整体。证券发行市场是流通市场的基础和前提，有了发行市场的证券供应，才有流通市场的证券交易，证券发行的种类、数量和发行方式决定着流通市场的规模和运行；流通市场是证券得以持续扩大发行的必要条件，为证券的转让提供市场条件，使发行市场充满活力。
13．【答案详解】B。储蓄国债(电子式)从开始发行之日起计息，付息方式分为利随本清和定期付息。财政部于指定付息日或到期日通过试点商业银行向投资者支付利息和本金。
14．【答案详解】B。设权证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生；证权证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。
15．【答案详解】A。在申购和赎回时，ETF与投资者交换的是基金份额和“一揽子”股票，而LOF则是与投资者交换现金。
16．【答案详解】B。记账式国债是由财政部面向全社会各类投资者、通过无纸化方式发行的、以电子记账方式记录债权并可以上市和流通转让的债券。记账式国债的发行分为证券交易所市场发行、银行间债券市场发行以及同时在银行间债券市场和交易所市场发行(又称为跨市场发行)3种情况。
17．【答案详解】B。外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组成国际性银行在一个国家或几个国家同时承销。
18．【答案详解】A。略
19．【答案详解】B。股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其他因素的影响。其中，供求关系是最直接的影响因素，其他因素都是通过作用于供求关系而影响股票价格的。
20．【答案详解】B。普通股股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系，该日称为股权登记日。
21．【答案详解】A。嵌入式衍生工具是指嵌入到非衍生合同(主合同)中的衍生金融工具，该衍生工具使主合同的部分或全部现金流量将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，例如目前公司债券条款中包含的赎回条款、返售条款、转股条款、重设条款等。
22．【答案详解】B。按交易活动是否在固定场所进行，证券市场可分为有形市场和无形市场。
23．【答案详解】A。本题是对保证金制度的考查。
24．【答案详解】A。根据我国《公司法》和《证券法》的规定，股票发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额(溢价发行)，但不得低于票面金额。以超过票面金额的价格发行股票所得的溢价款项列入发行公司的资本公积金。
25．【答案详解】A。在日本发行的外国债券称为武士债券，它是由日本发行人在日本债券市场发行的以日元为面值的债券。
26．【答案详解】A。详细内容见《刑法》第一百八十一条。
27．【答案详解】B。认股权证的换股比例越高，认股权证的价值越大。
28．【答案详解】A。略
29．【答案详解】B。因资产或指数价格不利变动可能带来损失的风险是市场风险。题中描述的是操作风险。
30．【答案详解】B。货币国债可以进一步分为本币国债和外币国债。本币国债以本国货币为面值发行，外币国债以外国货币为面值而发行。
31．【答案详解】A。略
32．【答案详解】B。金融期货交易实行保证金交易和逐日盯市制度，交易者并不需要在成交时拥有或借入全部资金或基础金融工具。
33．【答案详解】B。题中所描述的为“G股”。S股是指注册地在我国内地、上市地在新加坡的境外上市外资股。
34．【答案详解】B。可赎回优先股票的价格一般是在发行时规定的．通常高于股票价值，不是根据市场价格确定的。
35．【答案详解】B。可转换公司债券一般要经股东大会或董事会的决议通过才能发行。
36．【答案详解】B。基金持有人未进行选择的．基金管理人应支付现金。
37．【答案详解】B。在金融期权交易中，在成交时，期权购买者为取得期权合约所赋予的权利，必须向期权出售者支付一定的期权费，金融期权交易在成交后，除了到期履约外，交易双方将不发生任何现金流转。
38．【答案详解】A。略
39．【答案详解】A。非累积优先股票是指股息当年结算、不能累积发放的优先股．如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股股息，对其所欠部分公司将不予累计计算，优先股股东也不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。
40．【答案详解】A。本题是对我国的债券指数与基金指数知识的考查。
41．【答案详解】B。目前，我国的基金全部是契约型基金。
42．【答案详解】A。略
43．【答案详解】B。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，上市公司按三级分类，分别列入农林牧渔业、采掘业、制造业、电力煤气及水的生产和供应业、建筑业、交通运输仓储业、信息技术业、批发和零售贸易业、房地产业、社会服务业、传播与文化产业、综合类共12个门类及若干大类和中类。海通证券公司(600837)应列为“金融、保险业门类”(1)、“证券、期货业大类”(121)、“综合类证券公司中类”(12121)。
44．【答案详解】B。封闭式基金一般每周或更长时间公布一次，开放式
基金一般在每个交易日连续公布。
45．【答案详解】B。龙债券的发行以非亚洲货币标定面额，尽管有一些债券以加拿大元、澳元和日元标价，但多数以美元标价。
46．【答案详解】A。略
47．【答案详解】A。公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用。缴付所欠税款，清偿公司债务；如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。
48．【答案详解】A。2004年5月，中小企业板块被国务院批准在深圳证券交易所主板市场内设立。上交所无该板块。
49．【答案详解】A。略
50．【答案详解】A。本题是对股票价格指数知识的考查。
51．【答案详解】A。略
52．【答案详解】A。Shibor是中国货币市场的基准利率，是以16家报价行的报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后的算术平均值。
53．【答案详解】B。龙债券是指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券。龙债券的发行以非亚洲货币标定面额，尽管有一些债券以加拿大元、澳元和日元标价，但多数以美元标价。
54．【答案详解】A。略
55．【答案详解】A。本题是对股票价格平均数的考查。
56．【答案详解】A。略
57．【答案详解】A。债券基金是一种以债券为主要投资对象的证券投资基金。债券基金的收益会受市场利率的影响，当市场利率下调时，其收益会上升；反之，若市场利率上调，其收益将下降。
58．【答案详解】B。货币市场基金的优点是资本安全性高、购买限额低、流动性强、收益较高、管理费用低，有些还不收取赎回费用。
59．【答案详解】B。基金估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础。
60．【答案详解】B。金融期货的交易者权利与义务对称；金融期权的交易者权利与义务不对称，其中买方只有权利无义务，卖方只有义务无权利。
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