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　　二、不定项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，至少有一项符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分。)
　　1．并购重组委员会审核（　　）等并购重组事项的，适用《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》。
　　A．根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的
　　B．上市公司以新增股份向特定对象购买资产的
　　C．上市公司实施合并、分立的
　　D．上市公司以原有股份向特定对象购买资产的
　　2．并购重组委员会委员审核并购重组申请文件时，有下列情形之一的，应当及时提出回避（　　）。
　　A．委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事(含独立董事，下同)、监事、经理或者其他高级管理人员的
　　B．委员本人或者其亲属、委员所在工作单位持有并购重组申请公司的股票，可能影响其公正履行职责的
　　C．委员本人或者其所在工作单位近两年内为并购重组当事人提供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务。可能妨碍其公正履行职责的
　　D．委员兄弟姐妹的配偶，担任董事、监事、经理或其他高级管理人员的公司或机构与并购重组当事人及其聘请的专业机构有行业竞争关系，经认定可能影响委员公正履行职责的
　　3．在审核并购重组申请事项时，并购重组委员会委员（　　）。
　　A．对初审报告中提请其关注的问题和审核意见有异议的，应当在工作底稿上对相关内容提出有依据、明确的审核意见
　　B．认为申请人存在初审报告提请关注问题以夕}的其他问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
　　C．认为申请人存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
　　D．认为申请人存在尚待调查核实但不影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
　　4．对并购重组委员会与委员的监督主要包括（　　）。
　　A．问责制度
　　B．违规处罚
　　C．举报监督
　　D．暂停审核
　　5．下面关于并购重组审核的说法正确的是（　　）。
　　A．并购重组委员会会议出现审核意见与表决结果有明显差异或者表决结果显失公正情况的，中国证监会可以进行调查，并依照法定条件和法定程序对相关并购重组申请事项作出核准或者不予核准的决定
　　B．上市公司并购重组申请经并购重组委员会审核未获通过且中国证监会作出不予核准决定的，不可再重新提出申请
　　C．在并购重组委员会会议对并购重组申请表决通过后至中国证监会作出核准决定前，并购重组申请人发生了与其所报送的并购重组申请文件不一致的重大事项，中国证监会有关职能部门可以提请并购重组委员会召开会后事项并购重组委员会会议，对该申请人的并购重组申请文件重新进行审核
　　D．会后事项并购重组委员会会议的参会委员不受其是否审核过该申请人的并购重组申请的限制
　　6．独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告（　　）。
　　A．交易资产的交付或者过户情况
　　B．盈利预测的实现情况
　　C．公司治理结构与运行情况
　　D．与已公布的重组方案存在差异的其他事项
　　7．经并购重组委员会审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，同时符合（　　）条件的，本次重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算。
　　A．进入上市公司的资产是完整经营实体
　　B．在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营不足两年
　　C．本次重大资产重组实施完毕后，重组方的承诺事项已经如期履行，上市公司经营稳定、运行良好
　　D．本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平
　　8．下列关于上市公司重大资产重组法律责任的说法正确的是（　　）。
　　A．上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送重大资产重组有关报告的，责令改正，依照《证券法》百九十三条予以处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任
　　B．上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露重大资产重组信息的，责令改正，依照《证券法》百九十三条规定予以处罚；情节严重的，责令停止重组活动，并可以对有关责任人员采取市场禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任
　　C．为重大资产重组出具财务顾问报告、审计报告、法律意见、资产评估报告及其他专业文件的证券服务机构及其从人员未依法履行报告和公告义务、持续督导义务的，责令改正，采取监管谈话、出具警示函等监管措施；情节严重的，依照《证券法》第二百二十六条予以处罚
　　D．任何知悉重大资产重组信息的人员在相关信息依法公开前，泄露该信息的，依照《证券法》第二百零二条、第二百零三条、第二百零七条予以处罚：涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任
　　9．上市公司重大资产重组交易合同应当载明，本次重大资产重组事项一经（　　）批准，交易合同即应生效。
　　A．上市公司董事会
　　B．上市公司股东大会
　　C．上市公司监事会
　　D．中国证监会
　　10．重大资产重组涉及发行股份购买资产的，上市公司重大资产重组交易合同应当载明（　　）等条款。
　　A．特定对象拟认购股份的数量或者数量区间、认购价格或者定价原则、限售期
　　B．目标资产的基本|青况、交易价格或者定价原则
　　C．资产过户或交付的时间安排
　　D．违约责任
　　11．上市公司拟实施重大资产重组的，董事会应就本次交易是否符合（　　）规定作出审慎判断。
　　A．交易标的资产涉及立项、环保等有关报批事项的，在本次交易的首次董事会决议公告前应当取得相应许可证书或有关主管部门的批复文件
　　B．上市公司拟购买资产的，在本次交易的首次董事会决议公告前，资产出售方必须已经合法拥有标的的完整权利，不存在限制或禁止转让的情形
　　C．上市公司购买资产应有利于提高上市公司资产的完整性
　　D．本次交易应有利于上市公司改善财务状况、增强持续盈利能力，有利于上市公司突出主业、增强抗风险能力
　　12．证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有（　　）情形的，不得担任财务顾问。
　　A．近24个月内存在违反诚信的不良记录
　　B．近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
　　C．近36个月内因违法违规经营受到处罚
　　D．近24个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查
　　13．存在（　　）情形的，不得担任独立财务顾问。
　　A．持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5％，或者选派代表担任上市公司董事
　　B．上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5％，或者选派代表担任财务顾问的董事
　　C．近两年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者近一年财务顾问为上市公司提供融资服务
　　D．财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公司任职等影响公正履行职责的情形
　　14．属于财务顾问业务规程的有（　　）。
　　A．签订委托协议
　　B．尽职调查
　　C．外部审核
　　D．规范辅导
　　15．财务顾问业务的监管主体有（　　）。
　　A．中国人民银行
　　B．中国证监会
　　C．中国证券业协会
　　D．财政部

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