2010年证券从业资格考试发行与承销第十章判断题

　　判断题
　　1.我国的首次国债发行始于l949年底，当时称为“人民胜利折实公债”。（）
　　2-对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。（）
　　3.证券公司债券，包括证券公司发行可转换债券和次级债券。（）
　　4.如果国债承销价格定价过低，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债，而不是直接购买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行。
　　5.2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。（）
　　6.金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。（）
　　7.发行人可以认购自己发行的金融债券。（）
　　8.金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。（）
　　9.定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。（）
　　10.金融债券存续期间，发行人应于每年6月30日前向投资者披露年度报告。（）
　　11.各国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。（）
　　12.公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。（）
　　13.存在到期不能支付债务的企业集团，仍然可以发行金融债券。（）
　　14.企业可以发行无担保信用债券。（）
　　15.短期融资券是指企业依照规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过2年的有价证券。（）
　　16.中国人民银行负责受理短期融资券的发行注册。（）
　　17.短期融资券的发行注册中，交易商协会注册委员会办公室可调阅主承销商及相关中介机构的工作报告、工作底稿或其他有关资料。（）
　　18.定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为l0万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。（）
　　19.公开发行债券的担保金额应不少于债券本息的总额。定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的30%。（）
　　20.资产支持证券代表发起机构的负债，资产支持证券投资机构的追索权不仅限于信托财产。（）
　　21.受托机构被依法取消受托机构资格、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，在新受托机构产生前，由中国银监会指定临时受托机构。（）
　　22.内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。（）
　　23.商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级，不计提资本。（）
　　24.资产支持证券的发行可采取一次性足额发行或限额内分期发行的方式。（）
　　25.贷款服务机构不能是信贷资产证券化的发起机构。（）
　　26.受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的7月31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。（）
　　27.所谓储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向机构投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。（）
　　28.储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。（）
　　29.商业银行发行次级债券应聘请证券信用评级机构进行信用评级。其发行可采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。（）
　　30.发行次级债券时，发行人应组成承销团，承销团在发行期内向其他投资者分销次级债券。（）
　　31.混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人只可以延期支付该债券的利息。（）
　　32.发起机构转让信贷资产取得的收益应按企业所得税的政策规定计算缴纳企业所得税，转让信贷资产所发生的损失可按企业所得税的政策规定扣除。（）
　　33.与现行的信贷资产证券化的信托模式相比，专项资产管理计划的基础资产未能做到完全的风险隔离，当原始权益人进入破产程序或者因被兼并或被收购而丧失独立的法律实体地位时，收益计划资产收益的分配可能会受到影响。（）
　　34.国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券应组成承销团，承销商应为在中国境外设立的证券经营机构。（）
　　35.发行人发行人民币债券所筹集的资金，可换成外汇转移至境外。（）
　　36.若混合资本债券采取公开发行方式发行，发行人应在债券付息时公开披露资本充足率信息和其他债务本息偿付情况，作为上市公司的商业银行还应披露其普通股红利支付情况。（）
　　37.在商业银行最多可以发行占核心资本50%的次级债计人附属资本的情况下，商业银行可以通过发行一定额度的混合资本债券，填补现有次级债和一般准备等附属资本之和不足核心资本l00%的差额部分，提高附属资本在监管资本中的比重。（）
　　38.目前的企业债券发行核准程序分为先核定规模（额度）、后核准发行两个环节。（）
　　39.公司债券没有强制性担保要求。（）
　　40.公司债券每张面值1000元。（）
　　41.公司债券首期发行数量应当不少于总发行数量的50%，剩余各期发行数量须报中国证监会审批。（）
　　42.为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人。（）
　　43.公司债券上市期间，凡发生可能导致债券信用评级发生重大变化，对债券按期偿付产生任何影响等事件或者存在相关的市场传言，发行人应当在第一时间向交易所提交临时报告，并予以公告澄清。（）
　　44.受评级机构或者受评级证券发行人对其委托的证券评级机构出具的评级报告有异议，另行委托其他证券评级机构出具评级报告的，原受托证券评级机构与现受托证券评级机构应当同时公布评级结果。（）
　　45.证券评级机构可以为他人提供融资或者担保。（）
　　46.企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露具体资金用途。企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途不需提前披露。（）
　　47.企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承销。（）
　　48.企业短期融资券存续期内，第一季度信息披露时间可以早于上一年度信息披露时间。（）
　　49.中期票据投资者可就特定投资需求向主承销商进行逆向询价，主承销商可与企业协商发行符合特定需求的中期票据。（）
　　50.企业发行中期票据只需披露企业主体信用评级，不需披露中期票据的债项评级。（）