2010年证券从业资格考试《发行与承销》习题:第7章
第七章 首次公开发行股票的信息披露(答案解析)
一、单项选择题
1、( )是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分,必须与自身的客观实际相符。
A、真实性原则
B、完整性原则
C、准确性原则
D、及时性原则
2、发行涉及国有股的,应在国家股股东之后标注( ),在国有法人股股东之后标注( ),并披露前述标识的依据及标识的含义。
A、 “SS”,“SL”
B、“S L”,“SLS”
C、 “SS”,“LSL”
D、“SS”,“SLS”
3、首次公开发行股票,发行人向单个客户的销售比例( ),应披露其名称及销售比例。
A、超过总额的l0%的
B、占总额的50%或严重依赖于少数客户的
C、占总额的30%或严重依赖于少数客户的
D、 占总额的20%或严重依赖于少数客户的
4、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易,应披露( )关联交易的相关情况。
A、近3年
B、近1期
C、近2年
D、近3年及l期
5、首次公开发行股票,( )的发行人,可视实际情况决定应披露的交易金额,但应在申报时说明。
A、总资产规模为10亿元以上
B、净资产规模为10亿元以上
C、总资产规模为5亿元以上
D、净资产规模为5亿元以上
6、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过( )的情况,发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
A、100人
B、200人
C、300人
D、500人
7、关于招股说明书,下列说法错误的是( )。
A、招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时,以外文文本为准
B、招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字
C、招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷,幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)
D、招股说明书货币金额除特别说明外,应指人民币金额,并以元、千元或万元为单位
8、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员( )从发行人及其关联企业领取收入的情况,以及所享受的其他待遇和退休金计划等。
A、 近半年
B、 近1年
C、 近2年
D、 近3年
9、公开发行股票,发行人运行不足3年的,应披露( )。
A、近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表
B、近l期的资产负债表、利润表和现金流量表
C、近3年及l期的利润表以及设立后各年及近1期的资产负债表和现金流量表
D、近1期的利润表以及设立后备年及近l期的资产负债表和现金流量表
10、发行人应披露( ),包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。
A、发行当年的发展计划
B、未来2年的发展计划
C、未来3年的发展计划
D、 发行当年和未来2年的发展计划
一、单项选择题
1、( )是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分,必须与自身的客观实际相符。
A、真实性原则
B、完整性原则
C、准确性原则
D、及时性原则
2、发行涉及国有股的,应在国家股股东之后标注( ),在国有法人股股东之后标注( ),并披露前述标识的依据及标识的含义。
A、 “SS”,“SL”
B、“S L”,“SLS”
C、 “SS”,“LSL”
D、“SS”,“SLS”
3、首次公开发行股票,发行人向单个客户的销售比例( ),应披露其名称及销售比例。
A、超过总额的l0%的
B、占总额的50%或严重依赖于少数客户的
C、占总额的30%或严重依赖于少数客户的
D、 占总额的20%或严重依赖于少数客户的
4、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易,应披露( )关联交易的相关情况。
A、近3年
B、近1期
C、近2年
D、近3年及l期
5、首次公开发行股票,( )的发行人,可视实际情况决定应披露的交易金额,但应在申报时说明。
A、总资产规模为10亿元以上
B、净资产规模为10亿元以上
C、总资产规模为5亿元以上
D、净资产规模为5亿元以上
6、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过( )的情况,发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
A、100人
B、200人
C、300人
D、500人
7、关于招股说明书,下列说法错误的是( )。
A、招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时,以外文文本为准
B、招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字
C、招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷,幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)
D、招股说明书货币金额除特别说明外,应指人民币金额,并以元、千元或万元为单位
8、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员( )从发行人及其关联企业领取收入的情况,以及所享受的其他待遇和退休金计划等。
A、 近半年
B、 近1年
C、 近2年
D、 近3年
9、公开发行股票,发行人运行不足3年的,应披露( )。
A、近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表
B、近l期的资产负债表、利润表和现金流量表
C、近3年及l期的利润表以及设立后各年及近1期的资产负债表和现金流量表
D、近1期的利润表以及设立后备年及近l期的资产负债表和现金流量表
10、发行人应披露( ),包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。
A、发行当年的发展计划
B、未来2年的发展计划
C、未来3年的发展计划
D、 发行当年和未来2年的发展计划
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