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2010年证券从业资格考试《发行与承销》习题:第7章

2010年7月9日来源:233网校
  第七章 首次公开发行股票的信息披露(答案解析)
  一、单项选择题
  1、( )是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分,必须与自身的客观实际相符。
  A、真实性原则
  B、完整性原则
  C、准确性原则
  D、及时性原则
  2、发行涉及国有股的,应在国家股股东之后标注( ),在国有法人股股东之后标注( ),并披露前述标识的依据及标识的含义。
  A、 “SS”,“SL”
  B、“S L”,“SLS”
  C、 “SS”,“LSL”
  D、“SS”,“SLS”
  3、首次公开发行股票,发行人向单个客户的销售比例( ),应披露其名称及销售比例。
  A、超过总额的l0%的
  B、占总额的50%或严重依赖于少数客户的
  C、占总额的30%或严重依赖于少数客户的
  D、 占总额的20%或严重依赖于少数客户的
  4、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易,应披露( )关联交易的相关情况。
  A、近3年
  B、近1期
  C、近2年
  D、近3年及l期
  5、首次公开发行股票,( )的发行人,可视实际情况决定应披露的交易金额,但应在申报时说明。
  A、总资产规模为10亿元以上
  B、净资产规模为10亿元以上
  C、总资产规模为5亿元以上
  D、净资产规模为5亿元以上
  6、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过( )的情况,发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
  A、100人
  B、200人
  C、300人
  D、500人
  7、关于招股说明书,下列说法错误的是( )。
  A、招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时,以外文文本为准
  B、招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字
  C、招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷,幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)
  D、招股说明书货币金额除特别说明外,应指人民币金额,并以元、千元或万元为单位
  8、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员( )从发行人及其关联企业领取收入的情况,以及所享受的其他待遇和退休金计划等。
  A、 近半年
  B、 近1年
  C、 近2年
  D、 近3年
  9、公开发行股票,发行人运行不足3年的,应披露( )。
  A、近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表
  B、近l期的资产负债表、利润表和现金流量表
  C、近3年及l期的利润表以及设立后各年及近1期的资产负债表和现金流量表
  D、近1期的利润表以及设立后备年及近l期的资产负债表和现金流量表
  10、发行人应披露( ),包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。
  A、发行当年的发展计划
  B、未来2年的发展计划
  C、未来3年的发展计划
  D、 发行当年和未来2年的发展计划


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400 / 400
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300 / 300

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