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　　【知识点2】可转换公司债券的上市：可转换公司债券的上市是指可转换公司债券经核准在证券交易所挂牌买卖。

　　1.上市保荐：交易所实行可转换公司债券上市保荐制度，保荐人应符合资格，应与发行人签订保荐协议且持续督导。保荐机构推荐可转换公司债券上市(恢复上市除外)，应当向证券交易所提交上市保荐书、保荐协议、保荐机构和相关保荐代表人已经中国证监会注册登记并列入保荐机构和保荐代表人名单的证明文件和授权委托书，以及与上市推荐工作有关的其他文件。

　　2.上市条件： (1)可转换公司债券的期限为1年以上 (2)可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元 (3)申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

　　3.上市申请：上市公司向证券交易所申请可转换公司债券上市，应当提交下列文件：上市报告书(申请书)；申请上市的董事会和股东大会决议；按照有关规定编制的上市公告书；保荐协议和保荐机构出具的上市保荐书。

　　4.停牌与复牌及转股的暂停与恢复： (1)交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息 (2)行使可转换公司债券赎回、回售权 (3)公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案 (4)作出发行新公司债券的决定 (5)减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项 (6)财务或信用状况发生重大变化可能影响如期偿还公司债券本息 (7)提供担保的，担保人或担保物发生重大变化 (8)国家法律、法规和证监会，证交所规定的其他可能影响上市公司偿债能力的事项 (9)证交所和证监会认为应当停牌或暂停转股的其他事项。

　　5.停止交易 (1)可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易 (2)自转换期结束之前的第10个交易日起停止交易 (3)债券在赎回期间停止交易

　　6.暂停上市 (1)重大违法行为 (2)发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件 (3)发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用 (4)未按照可转换公司债券募集办法履行义务 (5)公司近两年连续亏损　(6)证交所认为应暂停的其他情形

　　下列关于暂停上市的情形说法正确的是（ ）。

　　A 可转债流通面值少于3000万元时，暂停上市　B 公司有重大违法行为时，暂停上市

　　C 公司未按可转债募集办法履行义务时，暂停上市　D 公司近3年连续亏损时，暂停上市

　　[答案]BC