第11题 根据《巴塞尔新资本协议》，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约 ( )
A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还
B．某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现
C．某借款企业已破产，由此将不归还欠款
D．某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款
E．银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少
【正确答案】：B,C,D,E
[答案解析]A项期限为90天。
第12题 根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价 ( )
A.财务报表风险
B．经营管理状况
C．资产管理状况
D．负债管理状况
E．领导后备力量
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]领导后备力量显然不是财务报表中能反映出来的。
第13题 操作风险可以分为七种表现形式，其中包括 ( )
A.就业制度和工作场所安全事件
B．信息科技系统事件
C．客户、产品和业务活动事件
D．实物资产损坏
E．外部欺诈
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]操作风险可以分为人员因素、系统缺陷、内部流程和外部事件四大类别，并由此 分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割及流程管理事件。
第14题 下列关于资本的作用的说法，正确的有 ( )
A.资本为商业银行提供融资
B．吸收和消化损失
C．支持商业银行过度业务扩张和风险承担
D．维持市场信心
E．为风险管理提供最根本的驱动力
【正确答案】：A,B,D,E
[答案解析]商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。
第15题 流动性风险预警信号中的融资信号包括 ( )
A.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资
B．所发行的可流通债券（包括次级债）的交易量上升
C．所发行的股票价格下跌
D．债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足
E．存款大量流失
【正确答案】：D,E
[答案解析]A项属于内部指标／信号，B、C两项属于外部指标／信号。
第16题 清晰的声誉风险管理流程包括 ( )
A.声誉风险识别
B．外部审计
C．声誉风险评估
D．监测和报告
E．内部审计
【正确答案】：A,C,D
第17题 商业银行通常运用的风险管理的策略包括 ( )
A.风险分散
B．风险对冲
C．风险转移
D．风险规避
E．风险补偿
【正确答案】：A,B,C,D,E
第18题 信用风险的主要形式包括 ( )
A.结算风险
B．流动性风险
C．非系统风险
D．违约风险
E．国家风险
【正确答案】：A,D
[答案解析]信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。
第19题 商业银行可将特定时间段内的存款分为( )三类。
A.敏感负债
B．脆弱资金
C．核心存款
D．政府资金
E．国库存款
【正确答案】：A,B,C
[答案解析]商业银行可将特定时间段内的存款分为：敏感负债、脆弱资金、核心存款三类。19第20题 商业银行流动性监管核心监管指标包括 ( )
A.流动性比率
B．资本充足率
C．外币超额备付金率
D．流动性缺口率
E．核心负债比率
【正确答案】：A,C,D,E
