2016年银行从业资格考试初级《风险管理》知识点精讲第八章：风险评估与资本评估

第三节 压力测试

　　一、基本框架和要求

　　1．资本充足率压力测试总体框架

　　资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况。资本充足率压力测试框架的主要内容如下：

　　(I)情景选择

　　压力情景应充分体现银行的经营和风险特征。 

　　(2)定量压力测试

　　(3)定性压力测试及管理行动

　　通过定性压力测试的方法，考虑第二支柱风险如集中度风险、声誉风险等对全行的影响。同时，还要考虑针对压力情景下可能产生的不利影响而实施的风险缓释管理行动。

　　(4)结果输出

　　资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。

　　2．设计资本充足率压力测试框架需注意的问题

　　在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性，需要注意以下几个问题：

　　(1)定量与定性相结合；

　　(2)合理整合现有资源；

　　(3)保证系统可延伸性。

　　二、关于压力测试的监管要求

　　1．治理方面的要求；

　　2．组织实施方面的要求；

　　3．覆盖范围方面的要求；

　　4．方法论方面的要求；

　　5．应用和报告方面的要求。