2024年银行从业初级《风险管理》考前预测30点

2024年银行《初级风险管理》考前预测30点

考点1：风险、收益与损失

风险 指商业银行在经营活动中，因不确定性因素的影响，而遭受经济损失或不能获取额外收益的可能性。

风险是一种事前概念，反映损失发生前事物发展状态。

收益 指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。

损失

是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果。

在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

应对

预期损失 ①提取损失准备金；②冲减利润

非预期损失 资本金

灾难性损失 商业保险转移风险、限制高风险业务/行为

【例题】商业银行的非预期损失由（　　）来弥补或应对。

A. 冲减经营利润

B. 计提资本

C. 计提损失准备金

D. 购买保险

参考答案：B

参考解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失；利用资本金应对非预期损

失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；但对于因衍生产品交易等过度

投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行为的做法加以规避。

【常考题型】单选、多选（损失的类型、含义）

考点2：商业银行风险的主要类别

（1）信用风险

概念：债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或

金融产品持有人造成经济损失的风险。是商业银行面临的最重要的风险种类。

特征：主要存在于银行账户；具有明显的非系统风险的特征。

（2）市场风险

概念：金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。

市场风险包括：利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

特点：数据充分且易于计量。

（3）操作风险

概念：由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但

不包括声誉风险和战略风险。

2024年银行从业初级《风险管理》考前预测30点

2024年银行《初级风险管理》考前预测30点

考点1：风险、收益与损失

风险 指商业银行在经营活动中，因不确定性因素的影响，而遭受经济损失或不能获取额外收益的可能性。

风险是一种事前概念，反映损失发生前事物发展状态。

收益 指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。

损失

是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果。

在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

应对

预期损失 ①提取损失准备金；②冲减利润

非预期损失 资本金

灾难性损失 商业保险转移风险、限制高风险业务/行为

【例题】商业银行的非预期损失由（　　）来弥补或应对。

A. 冲减经营利润

B. 计提资本

C. 计提损失准备金

D. 购买保险

参考答案：B

参考解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失；利用资本金应对非预期损

失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；但对于因衍生产品交易等过度

投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行为的做法加以规避。

【常考题型】单选、多选（损失的类型、含义）

考点2：商业银行风险的主要类别

（1）信用风险

概念：债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或

金融产品持有人造成经济损失的风险。是商业银行面临的最重要的风险种类。

特征：主要存在于银行账户；具有明显的非系统风险的特征。

（2）市场风险

概念：金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。

市场风险包括：利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

特点：数据充分且易于计量。

（3）操作风险

概念：由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但

不包括声誉风险和战略风险。

分类：分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

特征：①广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域。

②具有普遍性和非营利性，不能给银行带来盈利。

③商业银行之所以承担操作风险是因为其不可避免。

（4）法律风险

概念：商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他

法律纠纷而造成经济损失的风险。

狭义：主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。

广义：与法律风险密切相关的还有合规风险等。

（5）流动性风险

概念：商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长

或履行到期债务的能力。

特征：①银行所有风险中最具破坏力的风险。

②形成原因复杂，涉及范围广，是多维风险。

③除了做好流动性安排之外，应当重视和加强跨风险种类的风险管理。

④流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

（6）国别风险

概念：指某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区债务人没有能力或者拒绝偿付商业

银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

（7）声誉风险

概念：由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

管理方法：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备；确保其他主要

风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。

（8）战略风险

概念：商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造

成损失或不利影响的风险。

主要体现：

①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；

②为实现战略目标而制定的经营策略存在缺陷；

③为实现战略目标所需要的资源匮乏；

④整个战略实施过程的质量难以保证。

【例题】某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002-

2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受到金融危机

的冲击，该银行面临严重的流动性风险，经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（ ）长期积聚、恶化的综

合作用结果。

A. 声誉风险，市场风险和操作风险

B. 市场风险，战略风险和操作风险

C. 信用风险，市场风险和战略风险

D. 信用风险，声誉风险和战略风险

参考答案：C

参考解析：本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”，主要影响次级债券的是交易对手方风

险，属于信用风险，同时还有利率风险、汇率风险的影响，会产生市场风险；“2008年起因受到金融危机的冲

分类：分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

特征：①广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域。

②具有普遍性和非营利性，不能给银行带来盈利。

③商业银行之所以承担操作风险是因为其不可避免。

（4）法律风险

概念：商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他

法律纠纷而造成经济损失的风险。

狭义：主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。

广义：与法律风险密切相关的还有合规风险等。

（5）流动性风险

概念：商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长

或履行到期债务的能力。

特征：①银行所有风险中最具破坏力的风险。

②形成原因复杂，涉及范围广，是多维风险。

③除了做好流动性安排之外，应当重视和加强跨风险种类的风险管理。

④流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

（6）国别风险

概念：指某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区债务人没有能力或者拒绝偿付商业

银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

（7）声誉风险

概念：由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

管理方法：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备；确保其他主要

风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。

（8）战略风险

概念：商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造

成损失或不利影响的风险。

主要体现：

①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；

②为实现战略目标而制定的经营策略存在缺陷；

③为实现战略目标所需要的资源匮乏；

④整个战略实施过程的质量难以保证。

【例题】某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002-

2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受到金融危机

的冲击，该银行面临严重的流动性风险，经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（ ）长期积聚、恶化的综

合作用结果。

A. 声誉风险，市场风险和操作风险

B. 市场风险，战略风险和操作风险

C. 信用风险，市场风险和战略风险

D. 信用风险，声誉风险和战略风险

参考答案：C

参考解析：本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”，主要影响次级债券的是交易对手方风

险，属于信用风险，同时还有利率风险、汇率风险的影响，会产生市场风险；“2008年起因受到金融危机的冲

击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。而根据声誉风险和操作风险的定义，根据

题中所给的材料，无法判断商业银行面临声誉风险和操作风险。

【常考题型】单选、多选（不同类型风险的区分、特征）

考点3：商业银行风险管理的策略

（1）风险分散

含义 措施

通过多样化投资分散并降低风险。“不要将所有的鸡蛋

放在同一个篮子里”

①只要两种资产收益率的相关系数不为1（即不完全正相

关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

②对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组

合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就

可以通过这种分散策略完全消除。

商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中

于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

（2）风险对冲

含义 措施

通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产

或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失。

对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商

品风险）非常有效。

自我对冲：银行利用资产负债表或某些具有收益负相关

性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。

市场对冲：对于无法通过资产负债表和相关业务调整进

行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

（3）风险转移

含义：通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体。

措施：保险转移（将风险转移给承保人）、非保险转移（担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三

方）。

（4）风险规避

含义：商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险。是消极的风险管理策略。

措施：以通过限制某些业务的经济资本配置实现。

（5）风险补偿

含义：商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿。

措施：对于那些无法通过其他措施进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢

价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。

【例题】商业银行通过银团贷款的方式来降低风险的做法属于（ ）管理策略。

A. 风险补偿

B. 风险分散

C. 风险适中

D. 风险转移

参考答案：B

参考解析：商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从

击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。而根据声誉风险和操作风险的定义，根据

题中所给的材料，无法判断商业银行面临声誉风险和操作风险。

【常考题型】单选、多选（不同类型风险的区分、特征）

考点3：商业银行风险管理的策略

（1）风险分散

含义 措施

通过多样化投资分散并降低风险。“不要将所有的鸡蛋

放在同一个篮子里”

①只要两种资产收益率的相关系数不为1（即不完全正相

关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

②对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组

合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就

可以通过这种分散策略完全消除。

商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中

于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

（2）风险对冲

含义 措施

通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产

或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失。

对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商

品风险）非常有效。

自我对冲：银行利用资产负债表或某些具有收益负相关

性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。

市场对冲：对于无法通过资产负债表和相关业务调整进

行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

（3）风险转移

含义：通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体。

措施：保险转移（将风险转移给承保人）、非保险转移（担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三

方）。

（4）风险规避

含义：商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险。是消极的风险管理策略。

措施：以通过限制某些业务的经济资本配置实现。

（5）风险补偿

含义：商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿。

措施：对于那些无法通过其他措施进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢

价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。

【例题】商业银行通过银团贷款的方式来降低风险的做法属于（ ）管理策略。

A. 风险补偿

B. 风险分散

C. 风险适中

D. 风险转移

参考答案：B

参考解析：商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从

而分散和降低风险。

【常考题型】单选、多选（不同类型风险策略的区分）

考点4：一些重要的概率分布

二项分布 描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。

泊松分布 通常用来描述单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。

指数分布

指数分布是描述泊松过程中事件间隔时间的概率分布。

①在信用风险管理中，可以用指数分布来计量违约概率。

②指数分布存在无记忆性。

均匀分布 随机变量在一个区间内以相等可能性取得一个区间中的任何一个实数值，即分布密度在区间内是一

个常数，分布函数是一条斜线。

正态分布

正态分布的性质

①关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ处各有一个拐点；

②若固定σ，随μ值不同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数；

③若固定μ，σ大时，曲线矮而胖，σ小时，曲线瘦而高，故也称σ为形状参数；

④整个曲线下面积为1；

⑤正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：

P（μ-σ

μ=0，σ=1时，称正态分布为标准正态分布

χ2分布 假设n个随机变量X1,X2，…,Xn独立同分布且服从标准正态分布，则称统计量服从自由度为n的χ2分

布。常用于假设检验和置信区间的计算。

t分布

设随机变量X服从标准正态分布N（0，1），Y服从χ2分布，且X,Y相互独立，则称统计量

服从自由度为n的t分布。

t分布的性质如下：

①若t~t（n）时，则E（X）=0，其中n>1；D（X）=n/（n-2），其中n>2。

②t分布曲线是一条以0为中心，左右对称的单峰分布曲线。

③自由度n是确定t分布形状的参数。当n较小时，t分布的概率密度函数呈现厚尾形状；随着n逐渐增

大，t分布越来越接近于标准正态分布。

F分布 设随机变量X服从χ2（m）分布，Y服从χ2（n）分布，且X与Y独立，则称统计量服从自由度分别是m

和n的F分布。F分布的性质如下：①若Z~F（m，n），则1/Z~F（n，m）；②若T~t（n），则T2~F1,n

【例题】二项分布在风险管理中有着重要运用，假设随机变量X服从参数为n、p的二项分布，下列表述错误的

是（ ）

A. 二项分布的数学期望E（X）=np

B. 贝努利分布是二项分布的特殊情况

C. 二项分布是连续型随机变量的概率分布