2023 年银行从业《公司信贷》教材详细变动对比

章 节

2021 年教材 2023 年教材

变化

页码 内容 页码 内容

第 1 章

公司信

贷概述

1. 1 公

司信贷基

础

1

1. 交易对象

公司信贷业务的交易对象包括银

行和银行的交易对手，银行的交易

对于主要是经市场监督管理部门

(或主管机关)核准登记，拥有市场

监督管理部门颁发的营业执照的

企业法人、事业单位登记管理机关

颁发事业单位法人证书的事业法

人和其他经济组织等。

1

一、借款主体

借款主体主要是指经市场监督

管理部门(或主管机关)核准登

记，拥有自市场监督管理部门颁

发营业执照的企业法人、由事业

单位登记管理机关颁发事业单

位法人证书的事业单位法人和

其他经济组织等。

标题变

化，内容

描述变化

3

以网络传输取代人工传递、以计算

机录人代替手工书写等变化，其期

限最长为 1 年，使企业融资期限安

排更加灵活。

3

以网络传输取代人工传递、以计

算机录人代替手工书写等变化，

其期限最长为 6 个月，使企业

融资期限安排更加灵活。

1 年变为

6 个月

4

借款人在借款合同到期日之前提

前还款，银行有权按原贷款合同约

定的借款期限

和利率向借款人收取利息。

4

借款人在借款合同到期日之前

提前还款，银行有权按贷款合同

约定的原借款期限对应利率向

借款人收取利息，同时可以根据

合同约定收取违约金。

新增

5

8. 约束条件

提款条件主要包括合法授权、政府

批准、资本金要求、担保落实、其

他提款条件。

持续维护条件主要包括财务维持、

股权维持、信息交流、其他持续维

护条件。

5

八、授信条件

商业银行在向借款人发放贷款

时，通常会有提款前提条件和持

续维护条件。提款前提条件要求

在银行发放贷款之前必须落实，

通常包括合法援权、政府批准、

资本金要求、担保落实等。持续

维护条件要求在贷款存续期间

落实，通常包括财务维持、股权

维持、信息交流等。由于借款人、

借款用途、担保要求等差异较

大，因此对于每一笔贷款，甚至

是同一借款人项下的不同借款，

商业银行可能设置不同的提款

前提条件和持续维护条件。

变化 ，新

增

2023 年银行从业《公司信贷》教材详细变动对比

章 节

2021 年教材 2023 年教材

变化

页码 内容 页码 内容

第 1 章

公司信

贷概述

1. 1 公

司信贷基

础

1

1. 交易对象

公司信贷业务的交易对象包括银

行和银行的交易对手，银行的交易

对于主要是经市场监督管理部门

(或主管机关)核准登记，拥有市场

监督管理部门颁发的营业执照的

企业法人、事业单位登记管理机关

颁发事业单位法人证书的事业法

人和其他经济组织等。

1

一、借款主体

借款主体主要是指经市场监督

管理部门(或主管机关)核准登

记，拥有自市场监督管理部门颁

发营业执照的企业法人、由事业

单位登记管理机关颁发事业单

位法人证书的事业单位法人和

其他经济组织等。

标题变

化，内容

描述变化

3

以网络传输取代人工传递、以计算

机录人代替手工书写等变化，其期

限最长为 1 年，使企业融资期限安

排更加灵活。

3

以网络传输取代人工传递、以计

算机录人代替手工书写等变化，

其期限最长为 6 个月，使企业

融资期限安排更加灵活。

1 年变为

6 个月

4

借款人在借款合同到期日之前提

前还款，银行有权按原贷款合同约

定的借款期限

和利率向借款人收取利息。

4

借款人在借款合同到期日之前

提前还款，银行有权按贷款合同

约定的原借款期限对应利率向

借款人收取利息，同时可以根据

合同约定收取违约金。

新增

5

8. 约束条件

提款条件主要包括合法授权、政府

批准、资本金要求、担保落实、其

他提款条件。

持续维护条件主要包括财务维持、

股权维持、信息交流、其他持续维

护条件。

5

八、授信条件

商业银行在向借款人发放贷款

时，通常会有提款前提条件和持

续维护条件。提款前提条件要求

在银行发放贷款之前必须落实，

通常包括合法援权、政府批准、

资本金要求、担保落实等。持续

维护条件要求在贷款存续期间

落实，通常包括财务维持、股权

维持、信息交流等。由于借款人、

借款用途、担保要求等差异较

大，因此对于每一笔贷款，甚至

是同一借款人项下的不同借款，

商业银行可能设置不同的提款

前提条件和持续维护条件。

变化 ，新

增

6 6

信用贷款是指凭借款人信誉发

放的贷款。其最大特点是不需要

提供保证和抵押、质

押等担保，仅凭借款人的信用就

可以取得贷款。信用贷款的还款

来源主要依靠借款人自

身生产经营产生的现金流偿还，

没有第二还款来源，发放时须审

慎核算，一般仅向实力

雄厚、信誉卓著的借款人发放，

通常期限较短。

新增

如果借款人不能按期归还贷款

本息，银行将行使质权，按法定

程序处理质物以收回贷款。

6

(4) 信用贷款

信用贷款是指凭借款人信誉发放

的贷款。其最大特点是不需要提供

保证和抵押、质押等担保，仅凭借

款人的信用就可以取得贷款。信用

贷款风险较大，发放时须从严掌

握，一般仅向实力雄厚、信誉卓著

的借款人发放，通常期限较短。

7 删除

1.2 11-1

2 1. 2. 3 信贷管理的组织架构

11-1

2 1. 2. 3 信贷管理的组织架构

内容整体

变化

6 6

信用贷款是指凭借款人信誉发

放的贷款。其最大特点是不需要

提供保证和抵押、质

押等担保，仅凭借款人的信用就

可以取得贷款。信用贷款的还款

来源主要依靠借款人自

身生产经营产生的现金流偿还，

没有第二还款来源，发放时须审

慎核算，一般仅向实力

雄厚、信誉卓著的借款人发放，

通常期限较短。

新增

如果借款人不能按期归还贷款

本息，银行将行使质权，按法定

程序处理质物以收回贷款。

6

(4) 信用贷款

信用贷款是指凭借款人信誉发放

的贷款。其最大特点是不需要提供

保证和抵押、质押等担保，仅凭借

款人的信用就可以取得贷款。信用

贷款风险较大，发放时须从严掌

握，一般仅向实力雄厚、信誉卓著

的借款人发放，通常期限较短。

7 删除

1.2 11-1

2 1. 2. 3 信贷管理的组织架构

11-1

2 1. 2. 3 信贷管理的组织架构

内容整体

变化

13

大对绿色经济、低碳经济、循环经

济的支持，防范环境风险和社会风

险，并以此优化信贷结构，更好地

服务实体经济。

银行业金融机构应重点关注客户

及其重要关联方在建设、生产、经

营活动中可能给环境和社会带来

的危害及相关风险，包括与耗能、

污染、土地、健康、安全、移民安

置、生态保护、气候变化等有关的

环境问题与社会问题。银行业金融

机构应至少每两年开展一次绿色

信贷的全面评估工作，并向银行业

监管机构报送自我评估报告。此

外，还须建立绿色信贷考核评价和

奖惩体系，公开绿色

信贷战略、政策及绿色信贷发展情

况。

在绿色信贷的组织管理方面，银行

业金融机构高级管理层应当明确

一名高管人员及牵头管理部门，配

备相应资源，组织开展并归口管理

绿色信贷各项工作。

12 删除

14 13

2020 年 9 月，习近平总书记

郑重宣布中国二氧化碳排放力

争于 2030 年前达到峰值，努力

争取 2060 年前实现碳中和。我

国碳达峰、碳中和目标等重大战

略部署，将为银行业带来重大机

遇与挑战。2021 年 2 月，国

务院下发《关于加快建立健全绿

色低碳循环发展经济体系的指

导意见~ ，要求大力发展绿色

金融;发展绿色信贷和绿色直接

融资，加大对金融机构绿色金融

业绩评价考核力度;支持金融机

构和相关企业在国际市场开展

绿色融资;推动国际绿色金融标

准趋同，有序推进绿色金融市场

双向开放;推动气候投融资工

作。

2022 年，银保监会印发《银行

业保险业绿色金融指引~ (以下

新增

13

大对绿色经济、低碳经济、循环经

济的支持，防范环境风险和社会风

险，并以此优化信贷结构，更好地

服务实体经济。

银行业金融机构应重点关注客户

及其重要关联方在建设、生产、经

营活动中可能给环境和社会带来

的危害及相关风险，包括与耗能、

污染、土地、健康、安全、移民安

置、生态保护、气候变化等有关的

环境问题与社会问题。银行业金融

机构应至少每两年开展一次绿色

信贷的全面评估工作，并向银行业

监管机构报送自我评估报告。此

外，还须建立绿色信贷考核评价和

奖惩体系，公开绿色

信贷战略、政策及绿色信贷发展情

况。

在绿色信贷的组织管理方面，银行

业金融机构高级管理层应当明确

一名高管人员及牵头管理部门，配

备相应资源，组织开展并归口管理

绿色信贷各项工作。

12 删除

14 13

2020 年 9 月，习近平总书记

郑重宣布中国二氧化碳排放力

争于 2030 年前达到峰值，努力

争取 2060 年前实现碳中和。我

国碳达峰、碳中和目标等重大战

略部署，将为银行业带来重大机

遇与挑战。2021 年 2 月，国

务院下发《关于加快建立健全绿

色低碳循环发展经济体系的指

导意见~ ，要求大力发展绿色

金融;发展绿色信贷和绿色直接

融资，加大对金融机构绿色金融

业绩评价考核力度;支持金融机

构和相关企业在国际市场开展

绿色融资;推动国际绿色金融标

准趋同，有序推进绿色金融市场

双向开放;推动气候投融资工

作。

2022 年，银保监会印发《银行

业保险业绿色金融指引~ (以下

新增

简称《指引~) ，要求银行保险

机构深入贯彻新发展理念，从战

略高度推进绿色金融，加大对绿

色、低碳、循环经济的支持。在

具体领域， {指引》强调要求银

行保险机构将绿色金融和环境、

社会和治理(以下简称 ESG) 嵌

入战略，并打造配套的管理体

系，实现绿色金融体系和银行现

有的管理体系的有机结合。

为实现这一目标， {指引》对银

行保险机构治理层、管理层和执

行层的职责提出了明

确的要求，要求采用清晰的绩效

考核体系将责任落实到具体主

体或岗位:由董事会或理

事会担任绿色金融的责任主体;

由高级管理层把握整体绿色金

融和 ESG 战略方向，明确

顶层设计;组建专门的管理团队

或委员会，对绿色金融和 ESG

战略工作的落地实施开展

管理监督;由各工作小组、部门

和分支机构开展和推进各规划

模块的工作。

此外， {指引》还要求银行保险

机构制定 ESG 风险评估和合规

评价的标准，将风险

评估结果作为客户评级、信贷准

人、管理和退出的重要依据，在

信贷审查、贷款定价和

经济资本分配等方面采取差别

化的风险管理措施。

1.3

15-1

6 1.3.6 房地产开发贷款 新增整节

18

(六)汇出汇款融资

(七)订单融资

新增两大

段内容

第 2 章

信贷申

请受理

和贷前

调查

2.1

20 1. 借款人应具备的基本条件 20 一、借款人应具备的主体资格

标题变

化，内容

描述变化

21 (2) 借款人的主体资格要求 删除（2）

的内容